—2007年1月15日在将乐县第十五届人民代表大会第一次会议上

将乐县财政局局长　刘国坤

各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告2006年县财政预算执行情况和2007年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

2006年全县和县本级预算执行情况

2006年，全县财政工作在县委的正确领导下，全面贯彻落实党的十六大和十六届五中、六中全会及中央经济工作会议精神，自觉服从和服务于全县经济社会发展大局，充分发挥财政职能，大力组织财政收入，继续强化资金保障，加快推进财政改革，各项工作进展顺利，有力推动了全县经济社会的全面协调发展。
2006年全县地方级一般预算收入完成11318万元，完成调整预算数10476万元的108.04%，比上年同口径增收1620万元，增长16.70%。加上上级财政补助收入9296万元、上年结余-2502万元，扣除应上解上级财政拨款649万元（高速公路建安营业税上解），财力总计17463万元。2006年全县一般预算支出19302万元，完成调整预算的110.53%，比上年增支3504万元，增长22.18%，收支相抵，财政滚存赤字1839万元（其中：当年结余663万元）。其中：2006年县本级地方级一般预算收入完成10296万元，完成调整预算数9640万元的106.80%，比上年增收1652万元，增长19.11%。加上上级财政补助收入9296万元（其中：税收返还补助674万元，全面免征农业特产税和农业税补助1013万元，农村税费改革补助784万元，一般转移支付补助599万元，2006年中央调整工资转移支付补助872万元,缓解县乡财政困难转移支付补助1933万元，农村义务教育补助209万元，救灾补助200万元、省市专项补助3012万元），上年结余-1477万元，扣除应上解上级财政拨款649万元（高速公路建安营业税上解）、按乡镇财政体制应补助乡镇支出1560万元（含2006年中央调整工资补助），县本级财力总计15906万元。2006年县本级一般预算支出16556万元(含省市专项、及2006年中央调整工资补助等)，完成调整预算的104.09%，比上年增支2967万元，增长21.83%。收支相抵，县本级财政滚存赤字650万元（当年结余827万元）。
2006年全县纳入预算管理的基金收入完成263万元，完成调整预算数150万元的175.33%，比上年同期增收31万元，增长13.36%。加上上级财政补助收入208万元、上年结余206万元，基金收入总计677万元。2006年全县基金支出282万元，完成调整预算的41.65%，比上年减支47万元，下降14.29%。收支相抵，基金滚存结余395万元（含省专项补助272万元）。其中：2006年县本级纳入预算管理的基金收入完成263万元，完成调整预算数150万元的175.33%，比上年同期增收31万元，增长13.36%。加上上级财政补助收入208万元、上年结余139万元，基金收入总计610万元。2006年县本级基金支出265万元，完成调整预算的44.46%，比上年减支34万元，下降11.37%。扣除按乡镇财政体制应补助乡镇支出15万元，基金支出总计280万元。收支相抵，基金滚存结余330万元。
各位代表，2006年财政预算执行情况良好，成绩的取得来之不易，这些都得益于县委的高度重视和有力领导；得益于县人大的依法监督和县政协的民主监督；得益于财、税、库和各部门的协调配合，是全县人民共同努力的结果。

2006年全县财政工作主要情况

一、加大收入组织力度，切实增强地方财政实力
2006年，县财政从实际情况出发，按照“四个重在”要求深化各项改革，深入落实“公平税负、应收尽收”工作措施，进一步做大收入蛋糕，切实优化收入结构，千方百计增加地方可用财力。一是大力组织地方税收。加强经济税源分析、税收管理基础性工作和财政运行分析，探讨完善重点税源管征办法，坚持财、税、库联席会议制度和收入任务责任制，进一步加强收入监控和考核，确保税收及时足额入库。二是积极组织非税收入。强化非税收入基础管理，深化非税收入征管的激励约束机制，全面推行“以票管费”和“票款分离”，规范非税收入收支行为；进一步加强国有资产资源等存量资产的管理，强化预算考核机制，发挥国有资产资源的最大效益。三是精心组织农业“两税”。动态跟踪项目用地、土地拍卖、房产销售等税源情况，全面摸清契税和耕地占用税税源；规范管理，不断完善契税纳税申报、审核制度，严把契税减免审核、票证管理等关口，确保契税收入稳步增长。
二、进一步优化财政支出结构，加大重点支出的保障力度
2006年，县财政严格预算执行，继续加大支出结构调整力度，压缩一般性支出，重点保证工资发放、社会保障、社会稳定等支出的需要。在确保机构运转的情况下，农业、教育、卫生、社会保障等重点项目支出得到了保障，其中，农业支出1397万元，比上年增长17.79％；教育支出4550万元，比上年增长28.35％；医疗卫生支出1202万元，增长37.84％;社会保障支出1422万元，增长49.68％，有力促进了社会各项事业的稳步发展。积极向上争取资金，支持灾毁项目的恢复。“6. 7”洪灾后，县财政会同有关部门认真核实灾情并以最快速度向上报告，争取省、市支持，全年共争取救灾资金 810万元用于灾后恢复重建，帮助灾民恢复正常生产生活，有力支持了我县抗灾救灾和灾后重建工作。
三、统筹资金落实好惠民实事
根据中央、省税改办的要求，县财政继续贯彻落实“多予、少取、放活”的方针，积极推进以乡镇机构、农村义务教育和县乡财政管理体制改革等为主要内容的农村综合改革，巩固和发展农村税费改革成果，认真贯彻落实省委、省政府确定的各项惠民、惠农政策，支持社会主义新农村建设，促进农村经济全面发展。
1、支持新农村建设，落实乡村“六大员”财政补助制度。积极支持新农村建设，全年县财政共投入新农村建设试点镇、示范村、整治村建设、村庄规划和人居环境建设、等各项资金895万元。开展以农田基础设施建设为内容的“百日大会战”，共投入资金3547万元。建立乡村“六大员”管理制度，是2006年农村综合改革的一项重要内容，年初按省市税改领导小组的要求，我县配置了农村“六大员”491名，县财政及时落实了“六大员”补贴资金60.43万元。
2、认真做好石油价格调整财政补贴工作。县财政精心组织，积极贯彻上级对种粮农民综合直接补贴及石油价格改革补贴资金的分配兑付工作精神，认真摸清基础数据，测算补贴标准，制定合理的分配方案，做到公开、公平、公正，确保了种粮农民的综合直补及农村客运、出租车、渔业、林业的两次补贴资金146.31万元全部按照要求发放到户。
3、认真贯彻和落实城乡“低保”、“五保”供养政策。继续推行农村居民最低生活保障金制度，做好城市低保工作。2006年止全县已有4874人享受农村低保，农村低保资金支出249万元;有1435人享受城市低保金，城市低保资金支出93万元，实现了省政府提出的“应保尽保”目标。目前，我县的低保工作总体来说已做到了管理规范、保障准确、发放及时、群众满意、较好地发挥了第三条保障线的兜底作用。
4、继续落实免除农村义务教育阶段学生杂费“两免一补”和农村部分计划生育家庭实行奖励扶助及计生贡献奖、节育奖制度。认真落实农村义务教育“两免一补”制度，全年共发放和免除学、杂费资金261.25万元。认真落实农村部分计划生育家庭实行奖励扶助及计生贡献奖、节育奖制度，全年共发放计划生育家庭实行奖励扶助122人，拨付计生奖励费、二女保险、表彰费及社会抚养费等各项计生资金共219.8万元
5、全面启动新型农村合作医疗工作，加强公共卫生体系建设;贯彻执行农村卫生医疗政策，加强农村卫生院建设。2006年我县被列为新型农村合作医疗试点县，经过9个月的准备，从10月份起正式实施，到年底新型农村合作医疗参保率达到91.5％，新型农村合作医疗保险基金收入541万元，初步改善了广大农民“因病致贫、因病致穷”的状况。2006年我县南口、余坊卫生院被列入全省“百所卫生院”提升改造建设工程项目，项目工程已全部完成，进一步改善和提高了农村医疗卫生条件。
四、强化财政基础管理，努力提高依法理财水平
2006年，县财政继续弘扬求真务实精神，积极强化财政基础管理工作，依法理财水平进一步提高。
1、继续推进部门预算改革，预算和国库管理更加规范、科学。县财政稳步推进国库集中收付制度改革，建立国库单一账户体系，集中管理各预算单位财政性资金和其他资金的收缴拨付，规范收入收缴程序和支出支付程序，继续完善县公教人员工资国库统发和政府采购资金直接支付管理，进一步扩大粮食直补和农村低保资金通过乡镇财政所直接发放等国库集中支付改革。加强银行账户管理，建立银行账户年检制度，对县乡两级行政事业单位410户银行账户进行了年检，撤销银行账户38户。“收支两条线”管理进一步深化，预算外资金管理不断加强，财政票据电子化管理改革全面推进，实现了“以票管收、以票促收”。
2、进一步加强国有资产管理工作。县财政进一步完善国有资产资源使用收入管理制度，提高国有资产资源经济效益，继续扩大对国有企业和部分事业单位的财务收支预算管理，并增加了对未完成年初预算收入任务或支出超出预算及未经批准擅自调整预算支出项目行为的处罚办法，确保了预算管理的严肃性，促进了相关单位增收节支，国有资产收益成为县级财政收入的重要来源之一，为经济和社会事业提供了支撑，也缓解了县财政资金压力。
3、政府采购行为进一步规范，政府采购基础性工作进一步加强。一年来，县财政以规范化建设为重点，进一步加强对政府采购的监管，逐步建立、健全各种规章制度，使政府采购工作有法可依，有章可循。同时，进一步规范采购操作流程，切实加强基础性工作，保证采购活动从信息发布、文件制订、资格审查、开标组织、投标评审、合同签订等全流程的各个环节和各项工作都符合公开、公平和公正原则。全年共完成政府采购金额618.03万元，节约资金52.17万元。
4、财政监督管理机制更加完善，财政法制建设成效明显。县财政严格贯彻《财政违法行为处罚处分条例》和《福建省财政监督条例》，财经秩序进一步好转，预算约束力进一步增强，依法理财水平进一步提高。按照“规范行为,控制风险、防范舞弊、纠正错误"的原则开展了会计信息质量检查和会计师事务所执业质量检查,并把执法检查同会计基础工作规范考核结合起来,根据检查结果和各单位自身特点,提出加强和改进会计基础规范工作措施和建议,建立适合本单位业务特点和管理要求的内部会计控制制度,切实从源头上预防和遏制腐败现象的发生。
各位代表！2006年的财政工作在各级各部门的共同努力下，取得了较好的成绩，但我们应清醒地看到，我县财政工作中仍然存在一些问题和不足，主要是：财政收支矛盾仍较突出，“消化赤字”工作仍然较艰巨，财政其他管理工作也有待进一步改善和加强。

2007年全县和县本级预算草案

2007年全县财政工作总的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十六大和十六届五中、六中全会精神、贯彻省、市、县党代会精神和中央、省、市经济工作会议精神，全面落实科学发展观和构建社会主义和谐社会重大战略思想，融入海峡西岸经济区和“两带一圈”建设，继续贯彻实施稳健的财政政策，狠抓增收节支，依法加强税收和非税收入征管，着力调整和优化财政支出结构，把更多的资金投向公共服务领域，加大财政在社会主义新农村建设、教育、就业再就业服务、社会保障、科学技术、公共卫生、社会治安、环境保护和生态建设等方面的投入;不断完善公共财政制度，贯彻落实政府收支分类改革，逐步建立预算绩效评价体系，推进基本公共服务均等化，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性;完善促进就业再就业、有利于经济结构调整和经济增长方式转变的财税政策，继续深化国有资产预算管理体制改革，提高企业自主创新能力。
按照上述指导思想，2007年全县地方级一般预算收入计划安排12563万元，比上年增加1245万元，增长11%。按照现行的财政体制的基本框架测算，预计财力20635万元。根据财力与支出相适应和收支平衡的原则，安排一般预算支出20635万元，比上年年初预算增长49.89%（主要是2006年中央调整工资“翘尾巴”部分）。其中：2007年县本级地方级一般预算收入计划安排11514万元，比上年增加1218万元，增长11.83%。加上上级财政补助收入8072万元（不含省、市专项资金），按乡镇财政体制应补助乡镇支出513万元（含农村税费改革补助），预计县本级财力19073万元，按照财政支出与财力相适应和收支平衡的原则，安排县本级一般预算支出19073万元，比上年年初预算数增长56.16%。
全县2007年政府性基金收入计划安排192万元（全部安排为县本级基金收入），比上年下降27%。安排基金支出315万元（含上年结转的省、市专项资金123万元），比上年年初预算数增长23.05%。（2007年全县财政收支预算和县本级财政收支预算的详细内容，请参阅附表五至附表八）
为了完成上述目标，2007年要重点抓好以下几项工作：
一、积极筹措资金支持重点建设、重点项目和新农村建设，服务经济发展大局
积极发挥财政职能，坚持发展经济，不断壮大财政实力，继续从资金安排、管理措施、服务保障等方面促进经济增长方式转变，重点支持项目工作、新农村建设、为民办实事和公共设施建设等，突破发展“瓶颈”，增强发展后劲，做大财政收入“蛋糕”，努力确保省、市、县各项决策落实。
二、强化收入征管，确保财政收入可持续增长
继续加强财、税、库协调工作，依法组织收入，确保全年收入任务完成。积极挖掘增收潜力，继续加强重点行业、重点企业、重点税源管理，确保主体税种持续稳定增长。在非税收入组织上，密切关注宏观形势，摸清国有资产家底，盘活资产存量，加快闲置资产处置，实现政府收益最大化。
三、强化资金保障，促进经济社会协调发展
严格预算执行，合理调度好资金，确保年初预算安排的各项资金及时足额到位，确保年度财政收支平衡。扎实推进社会保障工作，完善就业和再就业优惠政策。进一步创新理财机制，多渠道筹措资金，扎实做好农村综合改革、新农村建设等资金保障工作。贯彻落实修订后的义务教育法，积极落实农村义务教育学杂费减免政策，优化教育支出结构，提高农村义务教育保障水平。安排好公检法司经费，支持社会治安综合治理，推进“平安将乐”建设；做好救灾资金保障工作，支持防灾减灾体系建设。加大向上推介项目力度，争取专项补助资金。
四、深化财政改革，提升财政运行质量
深化预算改革，切实抓好2007年部门预算和政府投资项目预算管理工作，增强工作的主动性和预见性。稳步推行国库集中收付改革，强化预算管理基础，认真实施政府收支分类改革，规范收支核算，推进公共财政建设。密切关注个人收入分配政策动向，支持公务员工资制度改革，规范支出行为，净化支出环境。加强政府债务管理，规范政府债务行为，有效防范和化解财政风险。进一步调整和完善乡镇财政管理体制。完善财政监督体系，有步骤实施绩效评价具体考评办法，为预算安排提供决策数据。完善政府采购运行机制；健全和完善财政票据电子化管理工作，推进行政事业性收费和罚没收入“收支两条线”改革，进一步完善财政非税性收入的管理，理顺税费关系，加强国有企业财务和资产监督管理，保持财政收入持续稳定增长。按照省市要求做好定点饭店的政府采购和日常监督管理，从加强党风廉政建设，改进机关工作作风出发，督促各部门严格遵守公务接待纪律;认真做好行政事业单位国有资产清查工作，进一步规范和加强行政、事业单位国有资产管理，维护国有资产的安全完整，合理配置和有效利用国有资产，保障和促进各项事业发展，建立适应公共财政要求的行政、事业单位国有资产管理体制。进一步强化财政监督，贯彻《财政违法行为处罚处分条例》和《福建省财政监督条例》，强化会计信息质量检查，推进社会诚信建设。加强财政法治建设，开展“五五普法”活动，加大财政政务公开力度，努力打造“透明财政”。扎实开展“金财工程”建设，推进财政管理信息化水平。
各位代表！落实2007年的财政收支预算,确保各项财政改革顺利推进，任务繁重，责任重大。我们一定在县委的正确领导下,自觉接受县人大、政协和社会各界的监督,同心同德，扎实工作，圆满完成全年财政工作任务，为全面建设小康将乐、积极构建和谐社会做出新贡献。