和2023年预算草案的报告

——2022年12月26日在将乐县第十八届人民代表大会第二次会议上

将乐县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告将乐县2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

2022年预算执行情况

2022年，全县财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，紧紧围绕县委县政府工作部署，严格执行县十八届人大一次会议关于预算的决议，全面落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全重要要求，坚持积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续，高效统筹疫情防控和经济社会发展，着力抓好“两稳一保一防”，为全方位推进高质量发展超越提供财力保障。

一、2022年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况。全县地方一般公共预算收入预计完成73580万元，完成调整预算的100%，同比增长5%。加上上级补助收入129369万元，地方政府一般债务转贷收入11333万元，调入资金47295万元，上年结余6941万元,收入总计268518万元。一般公共预算支出预计259214万元，同比增长7.01%。加上上解支出4412万元，债务还本支出2931万元，支出总计266557万元。收支相抵，年终结转1961万元。

地方一般公共预算收入预计完成73580万元，加上上划中央收入31239万元，全县一般公共预算总收入104819万元，同比下降1.77%。

（二）政府性基金预算执行情况。全县政府性基金预算收入预计完成28200万元，完成调整预算的100%，同比下降3.51%。加上上级补助收入2767万元，地方政府专项债务转贷收入30000万元，上年结余1738万元，收入总计62705万元。政府性基金预算支出预计54493万元，同比增长38.24%。加上债务还本支出6577万元，基金支出总计61070万元。收支相抵，滚存结余1635万元。

（三）国有资本经营预算执行情况。全县国有资本经营预算收入预计完成170万元，完成年初预算的100%，与上年持平，加上上级补助收入21万元，上年结余14万元，收入总计205万元。国有资本经营预算支出预计194万元，收支相抵，年终结转11万元。

（四）社会保险基金预算执行情况。全县社会保险基金预算收入预计完成25129万元，完成年初预算的97.15%，同比增长8.31%。社会保险基金预算支出预计22536万元，同比增长12.73%。

二、落实县人大决议和财政工作情况 

2022年，全县财税部门认真贯彻落实县委县政府工作部署，严格执行县人大预算决议和县人大常委会机关审议意见的要求，加强预算收支管理，持续保障和改善民生，努力防范财政运行风险，扎实推动全县经济社会平稳发展。

（一）多措并举，支持稳住经济大盘。一是强化财政资金统筹。积极组织财政收入，强化财税部门沟通协作，加强重点行业、重点税源分析监控，及时掌握收入动态，做到应收尽收。深挖非税收入潜力，积极盘活闲置国有资源（资产），加快行政事业性收费、罚没等各类非税收入入库，千方百计增加可用财力，积极弥补财政收支缺口。抢抓老区苏区政策机遇，准确把握资金投向，结合县情实际，主动向上争取资金，全年共争取各项转移支付补助资金131915万元，为服务县域发展、稳住经济大盘做好财力保障。二是全力以赴助企纾困。不折不扣落实组合式税费支持政策，推动大规模增值税留抵退税、“六税两费”减征、小规模纳税人阶段性免征增值税等政策实施落地，全年退减免缓税费22583万元，惠及6669户次市场主体。发挥财政金融协同作用，发放纾困增产增效贷款累计11601万元，惠及68家企业。落实房租减免政策，对承租国有房屋的服务业小微企业和个体工商户减免三个月租金，累计减免269万元，惠及355家企业。拨付公交客运公司财政扶持补助712万元，补助受疫情影响造成的亏损，切实减轻企业负担。三是增强企业内生动力。持续深化企业技改升级，拨付2300万元，落实企业研发经费投入分段补助、高新技术企业出入库奖补等惠企政策，深化“一企一策”，着力提升企业技术创新能力。拨付产业发展扶持资金7600万元、物流企业扶持资金2011万元，支持产业转型发展。四是支持扩大有效投资。全年争取新增债券资金41333万元，同比增加18310万元，增长79.5%，支持我县市政路网、化工园区基础设施、老旧小区改造、污水治理提升等一批民生项目建设，有效发挥了稳投资、扩内需、补短板的作用。争取中央基建投资和省级预算内投资资金9505万元，推进城市燃气管道老化更新、水源保护区规范化、供水改造等项目建设。投入8387万元，深入推进重点项目“百日攻坚大会战”，支持抓好项目前期要素保障服务，推动项目快建设、快施工、快投产、快见效。拨付272万元，强化招商宣传推介、项目策划对接、商贸洽谈、成立商会等工作经费保障，确保招商引资攻坚顺利推进。五是着力稳外贸促消费。推动稳住外资外贸基本盘，累计兑现企业外资到资、出口企业扶持奖励414万元，鼓励企业引进外资、扩大出口。聚焦保障房地产市场健康发展，累计兑现购房补贴504万元，进一步释放消费潜力。

（二）生态优先，推进城乡建设品质提升。一是衔接推进乡村振兴。建立健全乡村振兴财政投入保障机制，安排4035万元，保持投入力度不减，推动巩固脱贫成果同乡村振兴有效衔接。筹集资金6020万元，全面落实耕地地力保护补贴、实际种粮农民补贴政策，加快推进高标准农田建设，支持稳住粮食安全“压舱石”。筹集资金2012万元，支持温坊村红色美丽村庄建设、蛟湖村产业振兴示范村项目建设，持续深化农村综合改革。二是推动产业加快发展。聚焦文旅康养产业，拨付2849万元，推进常上湖康养步道、龙栖山研学培训基地、三明市生态文明建设实践主题展馆等项目建设，优化玉华洞景区、博物馆服务设施，支持打造文曲、瓜溪等乡村文化中心，推动生态、红色、研学旅游发展。聚焦特色农业产业，筹集资金4131万元，加快温氏肉鸭养殖屠宰销售一体化工程建设，落实农机购置补贴政策，支持发展特色现代农业。三是全面实施品质提升。推进居住品质提升，统筹用好保障性安居工程专项资金3635万元，着力改善城镇群众住房条件。推进交通品质提升，筹集资金2409万元，支持农村公路拓宽、硬化、改造提升等项目建设，全面提升农村公路养护水平。推进水环境品质提升，拨付3956万元，支持实施农村生活污水PPP项目、污水管网改造提升项目，保障余坊乡、漠源乡、漠村溪饮用水源地综合整治，着力改善城乡水环境。推进风貌品质提升，拨付1783万元，支持玉华大道景观提升改造、市政人行道盲道建设，提升完善城市基础设施功能，保障全国文明城市创建。筹集资金1469万元，推进农村生活垃圾常态化治理，保障城市环卫保洁，持续优化城乡人居环境。四是深化生态文明建设。投入1135万元，支持推进19个山水林田湖草生态保护修复项目建设。统筹用好林业改革发展等资金3181万元，落实森林生态效益补偿、天然商品林停伐管护补助等政策，积极推进植被恢复和生态治理，筑牢森林生态屏障。拨付782万元，强化林区松材线虫病等有害生物防治，着力防范森林火灾风险，确保森林资源安全。安排324万元，支持开展县域生态环境质量监测评价与考核，推进清理处置非法倾倒铝灰渣工作，持续加强生态环境保护与生态治理工作。

（三）强化保障，持续增进民生福祉。一是民生投入保障有力。全年民生支出201332万元，增长4.6%，占一般公共预算支出77.67%，持续保持在七成以上。做好县委县政府为民办实事项目资金保障，支持改善和保障民生。二是卫生健康体系更加健全。做好疫情防控经费保障，拨付2227万元，用于隔离管控、流调溯源、核酸采样、防疫物资和设备采购等支出，落实常态化疫情防控期间医疗卫生机构临时性工作补贴政策，有力支持疫情防控。争取公立医院综合改革补助1635万元，推进县城医共体能力提升，支持中医药事业传承创新发展，不断提高医疗服务与保障能力。拨付1069万元，将财政补助标准从每人每年79元提高到每人每年84元，着力提升基本公共卫生服务。三是社会保障水平稳步提升。聚焦重点群体就业保障，拨付917万元，推动实施高校毕业生“三支一扶”、服务社区计划，发放就业创业一次性补贴，全力支持稳岗就业。拨付16030万元，将城乡居民基础养老金标准从每人每月130元提高到140元，城乡居民医保财政补助标准从每人每年580元提高到610元，不断完善社会保障体系。筹集资金3764万元，积极落实残疾人“两项补贴”政策，为城乡低保户、特困供养人员发放一次性生活补贴，加大困难群众救助帮扶力度。拨付1346万元，用于保障退役军人安置费、伤残抚恤等支出，关心关爱退役军人。拨付360万元，推进“长者食堂”、老年儿童微游乐园项目建设，优化居家、社区养老服务，提升养老服务供给水平。四是推动教育事业健康发展。全年教育支出48822万元，增长12.62%，严格落实教育支出“两个只增不减”。拨付5611万元，推进一中达标校提升改造、第二实验幼儿园新建、中小学近视眼防控教室照明改造等项目建设，支持学校薄弱环节改善与能力提升，促进改善办学条件。筹集资金4113万元，做好各教育阶段生均公用经费保障，支持“两免一补”，严格落实义务教育保障制度。拨付1412万元，强化教师绩效考核，支持实施名优教师培养工程，推进教师继续教育培训，不断提升教师教学水平。五是支持社会治理持续完善。加快推进平安将乐建设，拨付3300万元，推进“e体+”智慧赋能中心等项目建设，进一步提升城市治理智慧化水平。拨付1062万元，用于补助办理案件、依法处置涉案财物、落实“暖警工程”等支出，强化公安日常经费保障。

（四）注重效能，不断提升财政管理水平。一是依法接受监督有效落实。认真落实县人大关于2022年预算草案和预算调整方案等决议、审查报告。依法向县人大及其常委会报告预算执行、决算、地方政府债务管理等情况，充分听取代表委员意见建议，认真办理建议提案。压实审计整改责任，限时按项逐条落实整改要求。二是坚决落实过“紧日子”要求。严把财政资金审核各个关口，继续压减定额公务费10%，大力压减非重点、非刚性支出。持续加大存量资金资产盘活力度，对两年以上各项结转结余沉淀资金，全部予以清理收回，全年共收回结转结余资金7900万元。强化财政投资评审，全年累计完成预算评审项目32个，累计审核金额49573万元，审减金额3952万元，审减率7.97%，有效节约政府投资成本。三是政府债务管理不断加强。全县地方政府债务余额392557万元，严格控制在省定债务限额以内。再融资核定比例由2021年的60%提高到65%，切实缓解政府债券偿还压力。严格落实债务化解计划，全年债务还本付息支出39782万元，化解隐性债务4870万元，未发生债务逾期，牢牢守住不发生区域性、系统性风险底线。四是财政资金监管不断强化。深化预算绩效管理，全年对444个本级项目涉及资金5.04亿元开展预算绩效目标和监控管理，在全县2021年绩效自评范围内抽取19个单位31个项目8988万元开展绩效自评，聘请第三方专业机构对4个专项资金项目和1个整体绩效评价共2475万元开展重点评价。依托直达资金监控系统，加强对25项中央直达资金涉及资金41909万元的监控管理，动态跟踪资金分配、拨付和使用情况，确保直达资金“一杆子插到底”。持续推进乡村振兴（扶贫惠民）资金在线监管平台提质扩面增效，监管资金项目由40项新增至48项，实现全流程监管并实时监控预警，累计监管资金44661万元，惠及群众66588人。

各位代表，今年财政工作取得了一定成绩，这是县委县政府科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协以及代表委员们加强监督、有力指导的结果，是各级各部门团结协作、共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，受疫情及减税降费政策叠加影响，重点行业、企业减收较大，加上政府性基金短收，我县可用财力较为紧张。与此同时，“三保”支出刚性需求逐年加大、政府债务进入偿债高峰、疫情防控等支出都需要财政保持较大支出强度，财政收支平衡面临严峻挑战。这些困难和问题将在今后的发展和工作中同各部门一起努力解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

2023年预算草案

2023年全县预算编制草案如下：

一、一般公共预算草案

2023年全县地方一般公共预算收入安排77259万元，同比增长5%。加上上级补助收入123503万元，调入资金45500万元，一般债务转贷收入6000万元，上年省市专项结转收入1961万元，收入总计254223万元。根据收支平衡的原则，安排一般公共预算支出249811万元，上解支出4412万元,支出总计254223万元。其中：按照现行财政体制测算，本级可供安排财力186864万元（安排一般公共预算支出182452万元，比上年执行数下降4.47%；安排上解支出4412万元）。

地方一般公共预算收入安排77259万元，加上上划中央收入安排29300万元，全县一般公共预算总收入安排106559万元，同比增长1.66%。

2023年按照我省现行县级基本财力保障范围和标准测算，我县“三保”支出保底需求为112295万元，其中：保基本民生44722万元,保工资63519万元，保运转4055万元。为切实兜牢县级“保基本民生、保工资、保运转”底线，做到应保尽保，优先足额保障，全年预算安排“三保”支出132851万元，比需求增加20556万元，其中：保基本民生支出52976万元,保工资支出75060万元，保运转支出4815万元。

二、政府性基金预算草案

2023年全县政府性基金预算收入安排58100万元，加上上级补助收入2767万元，专项债务转贷收入20000万元，上年结余1635万元，收入总计82502万元。政府性基金预算支出安排42657万元，加上调出资金30500万元，债务还本支出8636万元，支出总计81793万元。收支相抵，滚存结余709万元。

三、国有资本经营预算草案

2023年全县国有资本经营预算收入安排170万元，上级补助收入21万元，上年结转11万元，按照“以收定支、收支平衡” 的原则，安排国有资本经营预算支出202万元。

四、社保基金预算草案

2023年全县社保基金收入安排27425万元，支出安排24932万元。

五、2023年财政重点工作

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，继续实施积极的财政政策，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，增强重点支出保障，促进县域经济持续恢复发展。

（一）强化财政收支管理，增强统筹保障能力。一是扎实组织收入。建立健全财税部门协作机制，加强财税收入形势分析研判，进一步做好重点企业、重要税源、重大项目跟踪服务，抓实主体税源征收。推进非税收入缴库电子化，依法依规做好非税收入收缴。多形式盘活长期低效、闲置存量资产，建立健全结转结余资金定期清理机制，多渠道增加财政收入。二是加强向上争取。紧抓革命老区政策机遇窗口期，密切关注上级政策及专项资金投向动态，充分发挥绩效考核“指挥棒”作用，推动全县各部门形成工作合力，找准政策与县内实际的结合点和切入点，积极谋划储备项目，加大赴省市相关部门沟通汇报的力度和频次，确保向上争取工作取得更大实效。三是严把支出关口。持续将过紧日子的要求落到实处，硬化实化预算约束机制，强化预算指标管理，严把资金审核关口。建立健全“三公”经费和一般性支出审核机制，从严从紧控制行政运行成本，将更多的财政资源腾出来用于保障民生及重点领域支出。

（二）积极培植壮大财源，释放县域发展活力。一是积极培植新兴财源。围绕“一核两翼三组团”发展布局，聚焦拓展延伸产业链，做足“沪明合作”大文章，持续深化招商引资，落实促进轻合金、建筑业、物流业等一系列产业高质量发展政策及招商引资奖励政策，推动开展“五大片区”招商、贸易洽谈等招商活动，全力引进一批税性比重大、带动能力强的大项目好项目，着力培育新的经济增长点。二是壮大提升存量财源。坚持以科技创新、绿色发展为导向，加大技术设备投入，持续提升产业链供应链现代化水平，加快传统产业转型升级，激活现有经济资源。用好企业技术改造、入规入统、增产增效等奖补资金，推动实施研发投入提升行动，深化“一企一策”，支持培育更多“专精特新”企业，打造行业内的“单项冠军”。三是着力稳固涵养财源。继续不折不扣落实落细减税降费政策，指导企业用好用足惠企政策，持续激发市场主体活力。进一步优化营商环境，推动完善园区基础设施配套，着力加快扩园步伐，不断提高园区承载能力，促进企业集聚发展。

（三）持续兜牢民生底线，推动共享发展成果。一是健全社会保障体系。坚持就业优先，统筹用好就业补助资金，加大稳岗、培训支持，保障重点群体就业。落实城乡居民养老保险财政补助政策，稳步提高基本医保、大病保险和医疗救助保障水平。加大困难群众救助帮扶力度，做好低保、特困、残疾等困难群众兜底保障。支持发展普惠性、基础性、兜底性养老和托育服务，着力解决“一老一小”问题。二是加大医疗卫生投入。慎终如始做好常态化疫情防控工作，继续做好疫苗接种、核酸检测、物资采购等防疫经费保障。支持推进医改再出发，推动深化公立医院薪酬制度改革，促进医共体提质扩面，优化提升基层医疗服务能力。持续提升基本公共卫生服务均等化水平，不断增强群众获得感。三是推动教育高质量发展。严格按照“两个只增不减”要求，保证教育支出强度，做好教育经费保障。继续支持教育补短板项目建设，持续深化“总校制”“总园制”改革，优化教育资源布局，加快推进城乡教育一体化和优质均衡发展。支持实施学前教育发展提升行动，加大普惠性民办幼儿园扶持力度。四是着力推动城乡建设。稳步提高土地出让收入用于农业农村的比例，完善涉农资金统筹整合长效机制，支持全面推进乡村振兴发展。聚焦完善城市基础设施和功能配套，推进老旧小区改造等项目建设，推动城市管理精细化，持续提升城市功能品质。

（四）着力推进改革创新，提升财政治理效能。一是深化预算管理改革。尝试运用零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局，积极探索零基预算改革。重新确定部门预算总体规模，优化细分专项资金，厘清支出项目界限，优化财政支出结构。持续推进预算管理一体化建设，全面应用预算编制、预算执行、会计核算等各预算管理环节，提升预算管理标准化、自动化、信息化水平。二是深化国资国企改革。改进企业考核体系，推行“一企一策”差异化指标考核，以科学化的考核引导提升国有资本回报。完善现行企业负责人年薪考核机制，以企业实现最大利润为终极目标，确保国有资产保值增值。推动企业拓展融资方式，促进扩大企业资产效益。三是强化政府债务管理。严格落实未来年度债务化解方案和确定的消化计划，建立还本付息动态管理机制，统筹做好偿债资金安排，确保资金链安全，持续防范债务风险。依托地方政府专项债券项目穿透式监测系统，对专项债券项目“借、用、管、还”逐笔实行全过程监控，加强债券资金专户专账管理，继续做好每半月晾晒债券支出进度通报，确保债券资金合规高效使用。

各位代表，2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键一年。新的一年，我们将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大监督，认真听取县政协的意见和建议，踔厉奋发、勇毅前行，充分发挥财政职能作用，扎实做好财政各项工作，努力完成全年财政预算任务，为把将乐建设成为老区苏区高质量发展示范县贡献财政力量！