关于将乐县2018年预算执行情况

和2019年预算草案的报告

——2019年1月3日在将乐县第十七届人民代表大会第三次会议上

（送审稿）

将乐县财政局局长  张瑛

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告将乐县2018年预算执行情况和2019年预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。 

2018年预算执行情况

2018年，全县财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，全面贯彻落实县委、县政府的各项决策部署，落实积极有效的财政政策，稳中求进，较好地完成了县十七届人大二次会议确定的各项预算任务，为我县坚持高质量发展落实赶超提供有力保障。

一、2018年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况。全县地方一般公共预算收入预计完成64500万元，完成调整预算的100%，与上年基本持平。加上上级补助收入92014万元，地方政府债券转贷收入20843万元，从政府性基金及财政专户调入资金38000万元，上年结余8583万元,收入总计223940万元。一般公共预算支出预计209808万元，比上年增支3801万元，增长1.85%。加上债务还本支出6943万元，支出总计216751万元。收支相抵，滚存结余7189万元 （主要为省市专项结转资金）。

地方一般公共预算收入预计完成64500万元，加上上划中央收入21610万元，全县一般公共预算总收入86110万元，比上年增收1327万元，增长1.57%。

（二）政府性基金预算执行情况。全县政府性基金预算收入预计完成88000万元，完成年初预算的262.69%，比上年增收33684万元，增长62.01%（主要是土地增减挂钩和补充耕地指标交易收入增收）。加上上级补助收入3030万元，地方政府债券转贷收入22400万元，上年结余32237万元，收入总计145667万元。政府性基金预算支出预计60753万元，比上年增支49067万元，增长419.88%（主要是本年向上争取的土地储备和棚户区改造专项债券资金安排的支出、城市基础设施和园区基础设施建设项目支出）。加上调出37000万元至一般公共预算盘活使用，基金支出总计97753万元。收支相抵，滚存结余47914万元。

（三）国有资本经营预算执行情况。全县国有资本经营收入预计完成60万元，完成年初预算的100%；支出预计完成60万元，完成年初预算的100%。

（四）社会保险基金预算执行情况。全县社会保险基金预算收入预计完成17437万元，完成年初预算的114.97%；社会保险基金预算支出预计16054万元，完成调整预算的99.85%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入预计完成11065万元，完成年初预算的112.08%，比上年增收1478万元，增长15.42%；支出预计11786万元，比上年增支1938万元，增长19.68%。城乡居民基本养老保险收入预计完成6372万元，完成年初预算的120.36%，比上年增收1351万元，增长26.91%；支出预计4268万元，比上年增支994万元，增长30.36%。

二、2018年预算执行的主要特点

（一）群策群力，开源聚财保平衡。全县各级各部门在经济运行呈现稳中有进、稳中向好的态势下，迎挑战，勇担当，克难点，着力解决现阶段国家减税降费、防控债务风险、县域产业发展短板等问题带来的地方级财政收入增长乏力、财力不足的现状。一是齐发力，抓收入。面对传统产业财源单一，新兴企业处于固定资产进项税额抵扣期间，财税部门直面压力，负重前行，发挥与法院、公安和县属国有企业的联动作用，通过重点税源监测、清欠稽查、对县域建安项目摸排跟踪管理等措施组织收入，实现地方级财政收入与上年持平。二是勤走动，争资金。为解决我县财政自身“造血”能力不足，各级各部门齐心协力，共向上争取转移支付和地方政府债券资金14.86亿元，较上年10.54亿元增加4.32亿元，有效地缓解了全县财政支出压力。三是拓渠道，筹财力。从政府性基金预算和财政专户调入补充耕地指标交易收入等资金38000万元，弥补一般公共预算财力缺口。四是盘存量，去沉淀。为提高资金使用效益，盘活存量财政资金，清理收回两年以上结转沉淀专项资金3253万元，统筹安排于其他急需支出。五是压支出，保重点。在拓展财力来源渠道的同时，优化支出结构，按照量力而行，厉行节约，严控一般性支出，保障重点支出的原则执行支出预算，确保财政收支平衡。

（二）紧扣发展，精心理财助赶超。全面贯彻落实县委十三届六次全会精神，充分发挥财政资金政策的引导带动作用，精准助力产业，精准对接项目，培植财源增长点，助推高质量发展落实赶超。一是助力产业协调发展。安排工业企业结构调整奖补资金、企业增产增效奖励资金、工业稳定增长正向激励奖励资金、首台（套）重大技术装备奖励资金等支出1299万元，积极落实财政惠企政策。安排产业扶持资金15000万元，创新帮扶模式，让财政资金有的放矢，促进优化实体经济。争取创新创业特色载体专项资金5000万元，培育壮大轻合金成形先进制造产业孵化园，打造“双创”升级版。安排旅游产业发展资金3491万元，为我县深入实施全域旅游发展战略提供资金支撑，推进以玉华洞为主体的“观光游”，以生态和体育赛事为依托的“康养游”，以打造文博小镇为文化载体的“文化游”，促进现代服务业与一、二产业融合协调发展。二是聚焦项目统筹资金。按照年初确定实施的“八大攻坚”，紧盯城市建设项目攻坚，做到早谋划，早筹集，支持上河洲幼儿园、杨时小学、县委党校、档案馆、众创空间、市政改造和棚户区改造等项目建设14873万元。三是服务部门招商引资。全县各部门以决战的精神开展“五比五晒”项目竞赛，工作经费就是后勤保障，花得出去就赢得来成绩，全年安排招商经费645万元。四是减税降费减轻企业负担。落实降低增值税税率、调整小规模纳税人起征点和个人所得税专项扣除等减税政策，减免税收3450万元，切实减轻企业税费负担。五是着力国企深化改革。县委、县政府以增强国有经济发展质量和效益为目标，大刀阔斧推进县属国有企业改革，不断深化企业人事制度、薪酬制度、运行管理制度改革，着力优化布局、整合资源，组建四大企业；着力完善制度、强化监管，深化内部改革；着力接轨市场、优化配置，激发国企活力。

（三）聚焦“三农”，乡村振兴保优先。按照我县实施乡村振兴发展战略，坚持农业农村优先发展，坚持在资金投入上优先保障，我们以落实好财政支农政策，用好管好财政支农资金，提升基层保障能力为着力点，保障“三农”支出。一是落实农业生产补贴政策。安排支持耕地地力保护补贴资金1272万元，落实农机购置补贴资金222万元，发放种粮农民直接补贴227万元，提高粮食产量，促进农民增收。二是落实农业农村发展资金。向上争取并落实农业专项资金1460万元、水利专项资金1562万元、林业专项资金1816万元、农业综合开发资金1573万元，计6411万元，支持农业基础设施建设，推进现代农业、设施农业发展，改善农村生产条件。三是落实农村人居环境整治资金。实施“千村整治，百村示范”美丽乡村建设工程，落实省级“以奖代补”和本级资金1570万元。建设乡村振兴示范村和村级公益事业，落实“一事一议”财政奖补资金1869万元。推进农村“厕所革命”，落实省级“以奖代补”和本级配套资金636万元。四是提升基层保障能力。加强农村基层组织建设，落实村级组织运转经费及村干部基本报酬保障奖励资金795万元。

（四）尽力而为，保障民生突重点。始终坚持把保障和改善民生作为财政工作的重中之重，按照我县基本公共服务保障水平，量力而行、尽力而为，兜牢兜实民生底线。

一是支持打好精准扶贫攻坚战。以落实财政扶贫政策为先导，以县本级配套扶贫资金为跟进，精准对接扶贫政策、精准下达资金、精准讲求绩效。2018年下达上级扶贫资金1344万元，安排县本级配套资金1785万元，计3129万元，精准保障造福工程扶贫搬迁、扶贫小额信贷贴息、产业扶贫、就业扶贫等扶贫重点工作，同时通过扶贫资金在线监管系统实现全程跟踪和监管。

二是支持生态文明建设。全年生态环境保护支出11142万元，其中：重点流域生态补偿资金2763万元、林业生态保护恢复资金1239万元、安全生态水系建设资金975万元、园林绿化管护和环卫保障资金2140万元、农村环境整治资金1880万元、垃圾污水处理和水土保持等资金2145万元，为我县生态环境综合治理、提供持续的财政资金投入。

三是支持教育发展支出。全县教育支出39532万元，比上年增长1.18%，实现财政对教育事业投入的逐年递增。其中：落实学前教育（困难家庭幼儿入园）、义务教育、普通高中（农村独女户、二女结扎户）和中等职业教育学生免学费1516万元；落实农村中小学“幸福成长”工程资金313万元，切实保障农村中小学生的食宿改善；安排教育补短板资金1290万元，提高班主任津贴、校长年度目标管理考核奖和教师工作补助等教师绩效考核奖励；安排校舍建设资金1773万元，改善义务教育薄弱学校办学条件；安排路网建设资金2100万元,完善杨时小学配套基础设施。

四是支持社会保障和就业支出。安排社会养老事业补短板资金353万元，保障农村幸福老人院、社区日间照料中心等支出；安排城乡居民基本养老金4274万元、机关事业单位养老金（含职业年金）7720万元，解决机关事业单位离退休人员工资和城乡居民老有所养的问题；筹集再就业资金700万元，用于发放创业培训补贴、社会保险补贴、公益性岗位补贴和失业人员再就业小额担保贷款；筹集城市及农村低保资金1272万元，保障城市困难居民和农村贫困人口的基本生活，实行城乡低保标准一体化；筹集伤残抚恤资金618万元，农村义务兵优待金180万元，城镇退役士兵有偿安置费157万元，扎实有效开展拥军优属活动，切实落实各项优抚政策；筹集各类残疾人事业发展资金776万元，支持残疾人事业建设；落实农村社会救济、临时救济和自然灾害生活补助资金611万元，全面推进社救事业发展。

五是支持医疗卫生支出。安排新型农村合作医疗资金7154万元、职工医疗保险2267万元及相关各类县级配套资金668万元，保障在职职工、伤残军人、离休（5.12）干部、二级保健待遇人员和退休人员基本医疗保险待遇；筹集城乡医疗救助资金512万元，对符合条件对象实施医疗救助，帮助全县建档立卡贫困户、五保户、低保户和残疾人免费参保新农合；落实各项计生奖励金724万元，把计划生育奖励扶助政策落到实处。安排县医院妇幼儿科保健大楼建设资金5407万元，医共体信息化建设资金600万元，筹集基本公共和重大卫生服务经费、药品零差率销售改革补偿资金等各类卫生事业费3209万元，推动建设全县公共卫生体系，促进医疗卫生改革发展，推进“健康将乐”建设。

六是保障公共安全支出。全县公共安全支出13816万元，同比增长2.03%；切实保障扫黑除恶专项斗争经费，深化“平安将乐”建设、社会治安综合治理等工作，构建社会治安防控体系，提升群众安全感，促进社会和谐稳定。

七是支持安居工程支出。安排棚户区改造资金10706万元，实施“城中村”危旧房改造项目，改善棚户区困难家庭住房条件。

八是支持便民交通出行支出。安排三轮车专项整治经费585万元、4辆新能源电动公交车购置经费140万元、50辆环城纯电动出租车购置经费513万元，弥补公交营运亏损702万元，做好事关群众切身利益的“关键小事”、民生实事。

（五）约束有力，有效管控防风险。面对突出的财政收支矛盾，更加要求精细化财政管理和建立有效的约束机制，充分发挥财政资金效益，真正把钱用在刀刃上。一是实施扶贫资金在线监管。运用“制度+科技”手段，实现对扶贫资金的申报、分配、审核、下达、拨付等环节进行全程跟踪、监管，防止扶贫资金“跑、冒、滴、漏”。二是实施全过程预算绩效管理。对县本级专项资金3.4亿元，200个项目开展预算绩效评价工作，做到“全方位”、“全过程”和“全覆盖”，推进财政预算科学化精细化管理。三是强化政府投资项目预算评审。严格对项目预算进行评审，同时对招标程序、招标方式及招标文件的合规性进行审核。全年完成送审金额5亿元，净核减送审造价1383万元。四是防控地方政府债务风险。坚定防范化解地方政府债务风险是重大的政治责任，通过化解银行贷款、压缩PPP投资规模和债务收支纳入单位预算管理等措施，实现我县地方政府债务风险评估为非风险预警或提示县。

各位代表，一年来，全县财税部门攻坚克难，主动担当，努力实现财政平稳运行。这是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大依法监督和政协民主监督的结果，是各级各部门团结协作、共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在不少困难和问题，主要是：财政收入形势依然严峻，收支矛盾较为突出；财政精细化管理和监督有待进一步加强。这些困难和问题将在今后的发展和工作中努力加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

2019年预算草案

2019年全县预算编制草案如下：

一、一般公共预算草案

2019年全县地方一般公共预算收入安排65790万元，比增2%；上划中央收入23960万元，比增10.87%；实现一般公共预算总收入89750万元，比增4.23%。按照现行财政体制测算，本级可供安排财力114505万元，加上上级提前下达的专项转移支付收入10070万元，收入总计124575万元。根据收支平衡的原则，安排一般公共预算支出124575万元，其中：本级财力安排一般公共预算支出114505万元，比2018年年初预算数增支7887万元，增长7.4%。

二、政府性基金预算草案

2019年全县政府性基金预算收入安排22200万元，加上上级提前下达的专项转移支付收入475万元，收入总计22675万元；安排政府性基金预算支出12399万元。

三、国有资本经营预算草案

2019年全县国有资本经营预算收入安排85万元（其中县玉华洞旅游开发有限公司60万元，县国有资产营运公司15万元，县镛城自来水有限责任公司10万），按照“以收定支、收支平衡” 的原则，安排国有资本经营预算支出85万元。

四、社保基金预算草案

社保基金预算包括机关事业单位基本养老保险和城乡居民基本养老保险的收支安排。(按照社会保险基金的统筹级次，企业职工养老保险实行省级统筹，预算由省财政厅负责编制；医疗保险基金、失业保险基金、工伤保险基金、生育保险基金实行市级统筹，基金预算由市财政局负责编制)

2019年全县社保基金收入安排19304万元，支出安排17416万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入安排13082万元，支出安排13108万元；城乡居民基本养老保险收入安排6222万元，支出安排4308万元。

五、2019年财政重点工作

深入学习和全面贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领，按照高质量发展要求，充分发挥财政职能，抓重点、克难点、补短板、强弱项、夯基础、筑后劲，促进经济平稳健康发展，确保2019年地方一般公共预算收入较上年增长2%，落实赶超战略。

（一）坚持着力于财源建设，助推高质量发展。

财源建设与产业支撑相辅相成，有了财源就有了可持续发展的后劲。紧紧围绕我县“深呼吸+”发展战略，有效落实积极的财政政策，坚持培育发展新兴产业和改造升级传统产业齐头并进，坚持推进全域旅游发展，集聚人才，构建现代产业体系。一是与工信部门协同企业精准对接上级产业发展扶持政策和资金，让企业了解政策，把资金落到项目，促进企业结构调整、增产增效和技术改造，提升企业创新能力；进一步推进轻合金成形先进制造产业孵化园“双创”升级版和众创空间项目建设，升级打造创新创业载体，集聚产业。二是安排本级预算资金扶持中小企业发展和管理支出1605万元、旅游文化发展支出1600万元，聚焦全县产业布局，突出重点，发挥效益。三是安排人才经费290万元，为实施人才强县战略提供资金保障。四是整合资金保障补短板公建项目建设，实现民生工程与有效投资的统一。五是进一步落实减税降费政策，降低企业成本。六是进一步深化县属国有企业改革，按照已确定的布局加快企业发展进程，健全管理体制，增强国有经济活力。

（二）坚持着力于“三农”投入，助推乡村振兴。

按照财政部贯彻落实实施乡村振兴战略的意见，确保投入保障到位、政策落实到位、机制创新到位、监督管理到位、职能发挥到位，坚持把农业农村作为财政支出的优先保障领域。一方面，从本级财政预算安排农林水支出9911万元，同比增长24.97%；一方面统筹和衔接上级支持乡村振兴各项资金和政策，做到上下联动、横向互动，统筹安排资金支持农业高质量发展、乡村绿色发展、城乡基本公共服务均等化、现代乡村治理和脱贫攻坚战。

（三）坚持着力于保障民生，助推共享发展。

坚持民生为本，坚持人民群众共享发展成果，坚持保障教育、社会保障就业、医疗卫生、生态环境和社会稳定等支出。2019年本级预算（不含上级专项）安排教育支出19106万元，同比增长8.33%，保障各教育阶段免学费、“幸福成长”工程和补短板项目支出。安排社会保障和就业支出18731万元，同比增长26.45%，保障社会养老、再就业、城乡低保、优抚抚恤、残疾人就业和社会救济等支出。安排卫生健康支出10942万元，同比增长1.97%，保障新型农村合作医疗、职工医疗、基本公共卫生服务和妇产儿科大楼建设项目等支出。安排公共安全支出5042万元，同比增长1.16%，保障公共安全，促进社会和谐稳定。整合上级转移支付补助和本级预算，推进山水林田湖草生态保护修复试点等生态环境项目建设。

（四）坚持着力于制度建设，助推财政监管。

坚持依法理财，依法履职，依法监督，从年初预算编制审核、内部控制体系建设、会计信息质量检查、招标控制价审核等方面进一步完善制度建设，履行监管职能，着重加强和推进涉农资金统筹整合、全过程预算绩效管理、扶贫资金在线监管、政府会计制度改革和《会计人员管理办法》的执行，同时有效防控地方政府债务风险。

各位代表，新的一年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，在县委的坚强领导下，依法接受县人大及其常委会的法律监督和工作监督，自觉接受县政协的民主监督，推动高质量发展与落实赶超有机统一，凝心聚力、奋力拼搏，为早日建成产业发达、政治清明、文化繁荣、社会和谐、生态宜居的中央苏区经济强县和闽江上游中心城市努力奋斗！