——2010年1月19日在县第十五届人民代表大会第四次会议上
　　县财政局局长 周建兴

　　
各位代表：
　　受县人民政府委托，我向大会报告2009年县财政预算执行情况和2010年财政预算（草案），请予审议。
　　一、2009年预算执行情况
　　2009年，全县财政工作在县委、县政府的正确领导和县人大及其常委会的监督指导下，深入贯彻党的十七大、十七届四中全会精神，以学习实践科学发展观为抓手，认真落实国务院《关于支持福建省加快建设海峡西岸经济区若干意见》及省、市、县《实施意见》，紧紧围绕“保增长、保民生、保稳定”大局，应对挑战，攻坚克难，狠抓增收节支，保障重点支出，深化财政改革，推进依法理财，圆满完成了县十五届人大三次会议确定的各项财政任务，为全县经济社会全面协调发展做出了积极的努力。据统计，全年地方级一般预算收入首次突破2亿元，实现20268万元，完成年初预算数18295万元的110.8%，同比增收4079万元，增长25.2%，增幅居全市第一。
　　（一）2009年地方级预算执行情况。
　　2009年地方级一般预算收入完成20268万元，加上上级财政补助收入26892万元（财力性转移支付补助10309万元，省、市专项补助16583万元）、地方政府债券转贷资金1232万元、上年结余6621万元，扣除应上解上级财政款1777万元，财力总计53236万元。
　　地方级一般预算支出43515万元，完成调整预算的134.9%，同比增支13605万元，增长45.5%（主要是2008年6月～2009年12月的津补贴调资增加支出及省、市专项增支等），收支相抵，财政滚存结余9721万元（其中省市专项结转7221万元、财力性转移支付补助等结转2500万元）。
　　（二）2009年政府性基金执行情况。
　　2009年政府性基金收入完成330万元，完成调整预算数的165%，比上年增收101万元，增长44.1%。加上上级财政补助收入2470万元、上年结余858万元，基金收入总计3658万元。政府性基金支出2075万元，完成预算的313.9%，比上年增支768万元，增长58.8%。收支相抵，基金滚存结余1583万元（主要是省、市专项补助结转资金）。
　　（三）2009年全县财政工作主要情况。
　　各位代表，2009年财政预算执行情况良好，成绩的取得来之不易，主要得益于县委、县政府的高度重视和有力领导；得益于县人大的依法监督和县政协的民主监督；得益于财、税、库和各部门的协调配合，全县上下都为努力完成财政预算任务和保稳定、促发展付出了艰辛的劳动,主要表现在以下五个方面：
　　1、加强税源培育，财政收入有新提高。
　　在2006年全县地方级一般预算收入突破1亿元的基础上，2009年全县财政工作又取得重大成果，全年地方级一般预算收入突破2亿元大关，收入总量、增量均创造了将乐财税发展最高水平，尤其是税收收入创历史新高，财政收入占国内生产总值的比重达到8.6%。这标志着将乐经济和财政综合实力实现新的更大提升，标志着我县经济、财政、税收均衡发展，运行速度、质量、结构、效益统筹协调的内涵式增长方式的初步形成，标志着财税事业由加快发展向科学发展的转变，标志着财税支持和谐、促进和谐、构建和谐的能力进一步提高。
　　为实现财政收入较快增长，我县采取了一系列有效措施。一是统一思想，夯实财源基础。在全县上下形成加快发展共识的基础上，深挖潜力，开拓税源，增盈补缺，堵塞漏洞，汇聚全县之力，为实现全年财政收入目标奠定了基础。二是加强协作，明确工作责任。财税部门进一步强化税收目标管理责任制，理顺和完善税收征管体制，及时落实预算、分解任务、明确责任，强化重点税源监控，坚持财、税、库联席会议制度，及时分析和解决征管中出现的问题，努力实现财政增收。三是加强分析，扶持重点税源。近年来，我县通过招商引资和重点项目扶持，形成了鸿图地产、金牛水泥等一批新的经济增长点，有效地实现了经济结构的调整，也促使税源结构趋于合理。我县以房地产业的发展为平台，通过城市运作和基础设施完善等手段，既提高了群众的住房条件，又美化了城区环境，2009年房产税收比重首次突破10%。通过对全县重点项目、重点企业给予政策、资金上的扶持，为全县财政收入的稳步增长奠定了坚实的基础，2009年全县纳税千万元以上企业5家，百万元以上企业48家。四是深挖潜力，避免税源流失。一是完善税收征管方式，加大对历年结余的清欠力度，努力实现应收尽收、应缴尽缴。充分运用和制定各项积极的财税政策，为全县企业营造良好经营环境， 2009年政府出台了《关于扶持物流业发展的若干意见》，扶持我县物流企业的发展，税收较上年净增加143万元，实现政府和企业的双赢。二是进一步强化非税收入基础管理，深化非税收入征管的激励约束机制，全面实行“以票管费”和“票款分离”，规范非税收入收支行为；进一步加强国有资产、资源等存量资产管理，强化预算考核机制，充分发挥国有资产、资源的最大效益，促进了财政增收。
　　2、加大扶持力度，服务发展有新特色。
　　积极筹措资金，全力支持重点项目建设和县域经济发展。在服务重点项目建设方面，为确保重点项目顺利实施，财政部门一年来共为全县重点建设项目筹措资金5.68亿元，其中政策性银行贷款资金3.01亿元，确保了事关全县发展大局10件要事等重点项目顺利实施。此外，县财政积极向省、市争取项目资金，支持、配合各有关部门上报项目补助专项资金，全年争取上级财政补助的各项资金达3.05亿元，有效缓解了财政支出压力。在服务县域经济发展方面，认真落实积极财政各项政策，对企业在亩产创税、创品牌、林产限小扶大、鼓励创业等方面的奖励支出达600余万元，大大降低了国际金融危机对企业造成的影响，有力支持了企业的发展壮大；增值税转型政策预计企业受益可达1600余万元。同时，紧紧抓住国家实施适度宽松金融政策的有利时机，早安排、早部署，并及时调整金融机构考核办法，全县贷款余额大幅提升，达30亿元，比年初增加9.1亿元，增长40%，有力推动了县域经济和各项事业加快发展。
　　3、保障重点支出，民生投入有新突破。
　　坚持把“保民生、保稳定”作为财政工作的出发点和落脚点，在支持经济加快发展的基础上，坚持集中财力，持续办好惠民实事，加快以改善民生为重点的社会建设，进一步加大惠及民生项目的投入，不断扩大公共财政保障覆盖范围。就业和社会保障方面。及时足额拨付各项社保基金3819万元、离退休职工养老金2930万元、下岗失业人员失业金46万元，同时及时调整企业基本养老保险金待遇，确保企业退休人员养老待遇得到提高;进一步加大对小额贷款支持力度，加大再就业资金投入，实现小额担保贷款达1300万元，小额担保贷款贴息支出29万元，全县各项就业资金投入495万元;进一步完善城乡居民最低生活保障制度，发放城乡困难群众一次性生活补贴73万元，城市低保资金213万元，农村低保资金397万元；医疗卫生方面。继续开展城镇居民和城镇职工的基本医疗保险工作。为让参保职工得到更大的实惠，县政府调整提高了城镇职工医疗费用报销比例，将我县城镇职工医疗保险统筹基金最高支付限额由现行的3.2万元提高到4.5万元，解决了医改后关闭破产国有、城镇集体企业退休人员及困难企业职工医疗保障问题；为减轻群众看病医药负担，进一步健全新农合补充医疗保险制度，统筹解决参合农民患病医疗费用问题，全年共筹措统筹基金1265万元，共有10738名农民患者收益，补偿金额达1122万元，全县统筹基金使用率达到了88.7％；同时加快卫生基础设施建设，不断改善群众就医环境，县里投入400万元用于4个乡镇卫生院设施建设、为6个乡镇卫生院安装“新农合卫生院信息管理系统”，实现了乡镇卫生院管理网络化、现代化。安排资金16万元，用于甲型h1n1流感防控。文体教育方面。拨付文化建设专项资金413万元，为全县的文化事业发展提供了资金支持。全面免除义务教育阶段学生学杂费及农村义务教育阶段公办学校学生免费教科681万元，投入农村中小学食宿改善工程253万元；投入教育“双高普九整改”项目建设资金272万元，投入校舍建设资金1355万元，组织实施农村中小学宿舍建设工程、校舍维修改造工程，不断完善我县教育基础设施软硬件建设。全面完成我县农村义务教育“普九”债务化解任务，共偿还债务183笔1994万元。惠农政策方面。完善乡村“六大员”管理制度，落实“六大员”补贴资金170万元；及时发放省下达的种粮农民综合直补的补贴资金1040万元和种粮农民直补资金222万元；做好石油价格改革财政补贴工作，按要求全部发放石油价格改革财政补贴66万元；加大对库区移民扶持力度，及时拨付库区移民扶持资金901万元;建立了城区廉租房保障资金，共筹集资金788万元，全年发放租赁住房补贴152户12.3万元；投入2045万元资金扶持我县农村农业基础设施建设及农业服务体系建设，投入17万元资金实施农村劳动力转移就业培训“阳光工程”，支持农村扶贫开发和山海协作建设资金928万元；扎实做好家电和汽车摩托车下乡财政补贴的惠民惠农工作，全年县财政共补贴家电和汽车摩托车下乡资金337万元。社会稳定方面。推进“平安将乐”建设，支持社会治安综合治理，切实保障政法部门的公用经费。按照省定标准，及时安排、拨付政法部门公用经费2201万元。环境保护方面。安排资金3396万元，用于金溪水源保护、污水处理厂改造、节能减排等项目。支持生态公益林建设，全年共安排森林生态效益补偿资金659万元。
　　4、实施综合预算，财政改革有新推进。
　　突出加强管理，以深化完善各项改革为突破口，着力完善财政运行机制，不断推进财政依法理财、科学理财，财政精细化、科学化管理水平进一步提高。部门预算改革继续深化。部门预算编制采取“先预算外后预算内”的办法，加大了预算内外资金的统筹力度。具体编制过程中实行预算编制和审核相分离，统一编制口径，统一经费标准，从而有效保证了部门预算编制的质量。国库集中支付改革试点运行。在县本级行政事业单位中，从去年10月起选择县财政局、教育局等5家单位试推行“国库集中支付”的财政管理体制。县财政有针对性地制定相关步骤和措施，强化人员培训，我县“国库集中支付”管理模式改革取得初步成效，实现了单位资金支出流程的固化，管理者职责的清晰化，促进了日常业务的规范化，保证了收入的及时缴户和项目资金支出的制度化。
　　5、加强资金监管，科学理财有新加强。
　　财政监督工作不断加强。加强对中央新增扩大内需、惠民惠农项目资金使用情况的专项检查，为确保政策和资金落实，县政府下发了《将乐县财政性建设项目资金管理办法》，进一步加强了重点项目财政性资金管理。开展“小金库”专项治理，强化企业会计信息质量和社会中介机构执业质量的监督检查，维护财经秩序。行政事业单位资产管理方面。建立适应社会主义市场经济和公共财政要求的事业单位国有资产市场化配置管理体制，通过市场化配置出租性房屋，全年租金收入从50万元增加到178万元，比未招标前的租金收入增加128万元，同比增长255％,为进一步优化全县公共资源配置，改善投资环境，转变政府职能，从源头上防治腐败，促进社会和谐可持续发展起到了积极的促进作用。政府采购管理进一步规范。扩大单位协议采购的范围，提高政府采购效率，同时将以财政性资金为还款来源的借（贷）款进行的采购纳入政府采购范围。
　　各位代表，2009年全县财政收入和财政工作迈上新台阶，取得了一定的成绩。但是，我们也清醒的看到，当前财政运行和管理中还存在一些矛盾和问题，集中表现在：财政收入虽然实现了较大增长，但财政收入增收的基础还不牢固，财政收支矛盾仍然突出；在推进统筹城乡发展和关注民生方面，财政支出保障压力较大；部门预算约束力仍有待加强，财政资金效益有待提高；县级财政收入规模较小，对上级财政的依存度仍然较大等等。对上述问题，我们将高度重视，通过加快经济发展、深化财政改革、强化预算管理等办法，逐步加以解决。
　　二、2010年预算草案
　　根据省、市财政工作会议精神及县委、县政府对财政工作的总体要求，今年财政预算的编制和财政工作的指导思想是：深入贯彻落实科学发展观，全面贯彻党的十七大、十七届三中、四中全会和省委八届六次全会精神，按照《国务院关于支持福建省加快建设海峡西岸经济区的若干意见》和省、市、县《实施意见》的要求，着力改善财源质量，转变经济发展方式；继续贯彻积极的财政政策，用活适度宽松的货币政策，推进开发性金融合作，争取更多的信贷支持，持续推动项目建设，不断壮大财政实力；优化财政支出结构，保障各项民生和社会事业发展的资金需求，促进社会和谐；完善财政管理制度，坚持科学理财、民主理财、依法理财，提高财力配置效能，逐步建立与公共服务均等化目标相适应的公共财政体制，全面转变财政职能，为实现全县经济社会又好又快发展提供财力保障。
　　（一）地方级预算草案。
　　2010年，地方级一般预算收入计划安排23308万元，比上年增加3040万元，增长15%。按照一般预算收入和现行财政体制基本框架测算，2010年财政总财力为3.5亿元，比上年预算财力增加5130万元，增长17.2%。
　　根据财力与支出相适应和收支平衡的原则，财政一般预算支出计划安排3.5亿元，比上年年初预算增长17.2%。
　　（二）政府性基金预算草案。
　　2010年，政府性基金收入计划安排367万元，比上年增收37万元，增长11.2%。安排政府性基金支出1175万元（含上年结转的省、市专项资金），比上年增支427万元，增长57.1%。（2010年财政收支预算草案详见附表三至附表四）
　　三、明确目标，加快发展，全面完成2010年预算任务
　　2010年是完成“十一五”规划的最后一年，也是深入实施国务院《关于支持福建省加快建设海峡西岸经济区的若干意见》的重要一年，做好今年的财政工作，对于稳固经济回升基础、推进将乐在海西建设中加快崛起、为“十二五”规划启动实施奠定良好基础具有十分重要的意义。县财政部门将按照中央和省、市、县的决策部署，认真贯彻落实积极的财政政策，加强财源培植和收入组织工作，不断优化支出结构，支持重点项目建设，促进全县经济较快增长和社会各项事业全面发展。
　　（一）完善征管机制，促进财政增收。
　　完善收入征管体系，促进经济增长与财政增收的良性互动，努力使经济发展成果在财政收入上得到充分体现。严格依法征收，加强税收收入管理，完善财税协同治税机制，落实收入任务，强化目标管理，努力降低增值税转型改革等各项政策性减收因素的影响，保证税收收入依法征管、应收尽收。强化非税收入管理，拓宽非税收入增收渠道，挖掘非税收入增收潜力，依法将土地出让收入、国有资本收益、行政事业性收费、罚没收入等按时足额收缴入库。实行预算管理，实施收支监控等手段，有效增加政府可用财力，提升财政重点支付能力；加大非税收入纳入财政预算管理的力度，建立与公共财政体制相适应的非税收入增长机制，增强地方财政的综合调控能力。
　　（二）加强财源建设，服务科学发展。
　　经济发展是财政收入增长的基础，围绕经济又好又快发展是做好财政工作的中心环节，我们要围绕“四大经济”（农业经济、工业经济、城市经济、项目经济）建设，重点要做好以下几项筹资工作：一是加大融资力度。继续通过各种平台向金融部门争取建设资金，根据国家继续实施适度宽松的货币政策情况变化，注意把握政策实施调整及重点，结合我县经济社会发展项目对资金的需求状况，加强开发性金融合作，推动将乐经济开发区加快建设。二是强化项目带动，培植新的财源。通过有效投入和积极引导，大力推进核电、风力发电等项目前期工作，为后续财源开发提供有力支撑。
　　三是进一步加强国有资源、国有企业管理，增加政府非税性收入。完善国有企业预算管理，提高经济效益，为经济建设筹措更多的资金。四是积极向上争取资金支持。积极主动做好向上争取项目资金和体制财力工作，为缓解我县财力不足，为推进全县经济社会事业发展提供资金支持。
　　（三）坚持统筹发展，促进社会和谐。
　　按照构建和谐社会和公共财政的要求，进一步优化支出结构，集中财力办大事，坚持以解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益为着力点，将公共资源更多地向公共领域倾斜。完善收入分配政策，健全社会保障体系。积极筹措资金，完善城乡社会救助体系，确保城乡低保、城乡困难群众临时救助、城市医疗救助、农村五保户供养、优抚安置等政策落实，切实解决城乡困难群体的基本生活。加快医疗卫生服务体系建设。加大公共卫生领域投入，改善基层卫生医疗条件。完善农村新型合作医疗、城镇居民基本医疗保险制度，进一步缓解群众“看病难、看病贵”问题。支持教育文化事业发展。进一步加大教育投入，建立和完善城市、农村义务教育经费保障机制，促进教育公平。落实住房保障。落实廉租住房保障制度，逐步解决城市低收入家庭住房困难。支持社会公共安全建设。加强政法经费保障，确保处理突发事件和基层政法机关运转所需经费，有效化解社会矛盾，建设“平安将乐”，维护社会稳定大局。
　　（四）发挥财政职能，强化依法理财。
　　深化预算改革，切实抓好2010年部门预算编制工作，增强工作的主动性和预见性。切实加强和改进预算管理，推进预算公开，增强预算的约束力和严肃性。加强预算执行分析和督查，提高预算执行的均衡性和效率。完善预算拨款结余管理办法，促进结余资金管理与预算编制有机结合。大力压缩一般性支出，严格控制会议费用、车辆费用、接待费用、差旅费用、出国考察费用及其他各项非生产性项目支出。继续做好农村义务教育“普九”新增债务的化解工作。稳步推行国库集中收付改革，稳步实施政府收支分类改革，规范收支核算，推进公共财政建设。积极支持行政、事业单位人员规范津补贴工资改革，规范收入分配行为。加强政府债务管理，有效防范和化解财政风险。完善财政监督体系，健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的财政监督机制，重点加强对政府公共投资的监督检查和投资评审，防止重复建设和挤占挪用，切实提高资金使用效益。完善政府采购运行机制；全面推行财政票据电子化，实行行政事业单位“收支两条线”，完善财政非税性收入的管理。规范和加强行政、事业单位国有资产管理，实现国有资产保值增值。加强党风廉政建设，改进机关工作作风,提高服务质量;进一步强化财政监督，贯彻《财政违法行为处罚处分条例》和《福建省财政监督条例》，强化会计信息质量检查，推进社会诚信建设。加强财政法治建设，开展“五五普法”活动，加大财政政务公开力度，努力打造“透明财政”；继续实行“乡财县管乡用”工作，切实为乡镇理好财、当好家提供优质服务；扎实开展“金财工程”建设，推进和提高财政管理信息化水平。
　　各位代表，当前我县正处在改革和发展的关键时期，新的形势，新的任务，对财政工作提出了全新的要求，完成2010年财政预算任务繁重而艰巨，我们将在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大对财政工作的监督和指导，认真听取县政协的意见和建议，开拓进取，扎实工作，努力完成全年各项财政工作任务，为全县经济社会又好又快发展做出新的更大的贡献！