关于将乐县2024年预算执行情况

及2025年预算草案的报告

——2024年12月28日在将乐县第十八届人民代表大会第四次会议上

将乐县财政局

各位代表：

    受县人民政府委托，我向大会报告将乐县2024年预算执行情况和2025年预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

2024年预算执行情况

2024年，全县财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记在福建考察时的重要讲话精神，认真落实县委县政府工作部署，严格执行县十八届人大三次会议关于预算的决议，聚焦省委深化拓展“三争”行动、市委“四领一促”工作部署、县委“3+3”专项行动等重点工作，坚持积极的财政政策要适度加力、提质增效，加强财政资金资源统筹，推动优化支出结构，着力防范化解风险，促进财政平稳运行，为全县经济社会健康发展提供坚实财力保障。

一、2024年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况。全县地方一般公共预算收入预计完成76900万元，完成年初预算的100.55%，同比增长0.02%。加上上级补助收入143000万元，地方政府一般债务转贷收入22967万元，区域间转移性收入32676万元，上年结转33078万元,动用预算稳定调节基金28594万元，收入总计337215万元。一般公共预算支出预计273048万元，同比增长11.64%。加上上解支出5263万元，债务还本支出16451万元，支出总计294762万元。收支相抵，年终结转42453万元(主要是按国发（2021）5号文件精神执行后，国库集中支付中财政已拨付、部门未支出的项目结转指标)。

地方一般公共预算收入预计完成76900万元，加上上划中央收入29275万元，全县一般公共预算总收入106174万元，同比下降0.47%。

2024年全县“三保”支出预计完成113221万元，其中：保基本民生支出38297万元，保工资支出70150万元，保运转支出4774万元。

（二）政府性基金预算执行情况。全县政府性基金预算收入预计完成5300万元，完成年初预算的17.52%，同比下降79.28%。加上上级补助收入13650万元，地方政府专项债务转贷收入68185万元，上年结转8331万元，收入总计95466万元。政府性基金预算支出预计58060万元，同比增长67.44%。加上债务还本支出21051万元，上解支出94万元，基金支出总计79205万元。收支相抵，年终结转16261万元。

（三）国有资本经营预算执行情况。全县国有资本经营预算收入预计完成170万元，完成年初预算的100%，与上年持平，加上上级补助收入11万元，上年结转8万元，收入总计189万元。国有资本经营预算支出预计184万元，收支相抵，年终结转5万元。

（四）社会保险基金预算执行情况。全县社会保险基金预算收入预计完成31577万元，完成年初预算的101.04%，同比增长11.25%。社会保险基金预算支出预计27756万元，同比增长9.76%。

（五）地方政府债务情况。2024年全县新增债券资金56301万元，其中新增一般债券9167万元、新增专项债券47134万元，主要用于老旧小区改造、医院综合提升、园区基础设施建设、城乡生活垃圾处理、应急储备中心等公益性项目建设；再融资债券资金23864万元，用于偿还到期政府债券本金；特殊再融资债券资金10987万元,用于弥补本级财力缺口和置换隐债。当年全县共偿还政府债券本息39573万元，扣除再融资债券外，自有资金偿还15709万元。全县地方政府债务余额456134万元，严格控制在省核定的限额内，政府债务风险总体可控。

二、落实县人大决议和财政工作情况 

按照县人大预算决议和县人大常委会有关审议意见的要求，着力做好以下五方面工作。

（一）强化财政资源统筹，全力保平衡促平稳

一是加大财源培植力度。强化财税部门沟通协调，建立重点税源企业监测机制，实行辖区内重点企业税源调查月报制度，将纳税50万元以上163户企业纳入监测范围，及时了解和掌握重点企业的生产经营情况，牢牢把握组织收入工作主动权。聚焦建筑业、采矿业、成品油交易等重点领域，实行“一把手”负责和“一月一调度”工作机制，完善税收征管措施，严防“跑冒滴漏”，做到应收尽收，一般公共预算收入完成年度预算目标。二是多方统筹补充财力。紧盯最新政策动态和资金投向，持续做好向上争取工作，全年共向上争取各类转移支付资金15.67亿元。积极盘活各类资源资产，开展全县国有资产清查专项行动，利用金融政策工具盘活特许经营权等资源，积极推进土地指标交易，实现处置收益4.39亿元，切实提升资源配置率和收益率。持续完善财政存量资金管理机制，进一步规范预算单位实体资金账户管理，累计清理盘活结转两年以上的沉淀资金1.9亿元，提高财政资金使用效益。三是优化支出兜牢底线。严格落实党政机关习惯过紧日子要求，从严从紧编制部门预算，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，努力降低行政运行成本，压减定额公用经费10%，压减部门业务经费5%。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，推进实施“三保”专户管理制度，全面监测“三保”预算执行、“三保”专户余额、库款保障水平等情况，及时评估研判，足额调入资金，确保库款资金优先保障“三保”专户需求，兜牢兜实“三保”底线。

（二）加力实施财政政策，着力扩内需稳增长

一是积极扩大有效投资。以扎实推进“四领一促”“3+3”专项行动、“项目谋划”专项行动工作为抓手，全县各级各部门积极谋划争取项目资金，全年争取新增债券资金、增发国债资金、超长期特别国债资金及中央预算内投资等项目资金90770万元，为我县城区老旧小区改造基础设施、原纤维板厂地块棚户区改造、城区排水防涝设施建设等42个项目建设提供资金保障，有效发挥投资拉动作用。聚焦优化营商环境，安排10370万元，支持完善园区基础设施配套，推进陈坊工业集中区扩园工作，不断提升园区综合竞争力，确保更大力度、更加有效吸引外来投资。二是激发市场主体活力。落实落细结构性减税降费，全年减税降费8749万元，惠及纳税人7809户，切实为市场主体减负添活力。持续加强企业培育，累计兑现增产增效、专精特新认定、纳规入统等系列惠企政策奖补资金3971万元，落实企业研发经费分段补助资金228万，支持提升企业竞争力。安排公交运营扶持补贴1168万元，缓解公交企业经营困境。综合运用预留采购份额、价格评审优惠、推行供应商资格承诺制等措施，加大政府采购支持中小企业力度。加强财政金融协同联动，实行金融服务队制度，常态化开展政银企对接活动，推动金融服务下沉，帮助企业发放新增贷款21.5亿元，切实解决企业融资难题。三是促进消费稳定增长。积极落实我县出台的文旅经济、房地产业建筑业“开门红”“开门稳”若干措施，支持开展“海峡两岸-山水将乐露营音乐节”等系列促消费活动，推动释放消费潜力。筹集资金7034万元，支持推进全民健身中心、游泳中心、玉华洞景区提升、龙栖山基础设施建设等项目建设，着力补齐文旅基础设施短板。聚焦提振体育消费，投入391万元，支持举办皮划艇桨板马拉松公开赛、九仙山100越野赛、青少年滑板公开赛等体育赛事，做好体育中心运营管理、体育设施维护等经费保障，助力赛事流量转化为消费增量。

（三）支持城乡融合发展，打造生态宜居家园

一是积极建设美丽乡村。建立健全乡村振兴财政投入保障制度，本级安排专项资金2149万元，推动巩固脱贫成果同乡村振兴有效衔接。筹集资金3534万元，进一步推进乡村振兴示范创建，大力实施农村公益事业奖补项目，着力提升和美乡村颜值。严格落实耕地保护和粮食安全责任制，发放耕地地力补贴1066万元，兑现县级耕地保护激励资金2892万元，推动补充耕地工作，夯实粮食安全根基。筹集资金4690万元，落实农机购置补贴政策，加快农业机械推广使用，着力扶持家庭农场、合作社等新型农业经营主体，推动现代化农业高质量发展。二是提升城乡宜居水平。积极开展城乡人居环境整治提升工作，筹集资金6519万元，持续做好城乡污水治理，落实农村垃圾治理“以奖代补”，推进城区绿化彩化亮化，进一步提升城乡环境面貌。加快补齐城乡公共基础设施短板，筹集资金4970万元，支持加强农村公路养护、水毁灾后修复及改造建设，落实农村客运和城市交通发展奖励补贴政策，不断提升农村基本公共服务水平。大力改善群众居住条件，投入6042万元，推进城镇保障性安居工程建设，着力缓解群众住房困难问题。三是持续做好生态文章。强化污染防治攻坚，筹集资金3334万元，推进福建金牛水泥窑超低排放改造、污水零直排区建设、积善新区污水处理厂三期工程等项目建设，支持企业绿色低碳发展。强化生态修复治理，筹集资金4596万元，积极落实河湖长制，加强安全生态水系建设，支持白莲镇池湖溪、大源乡安福口溪等重点流域生态修复，持续改善生态环境。强化林业资源保护，筹集资金2557万元，落实森林生态保护补偿，推进松材线虫等林业有害生物防治，切实守护好青山绿水。

（四）聚焦群众关心关切，持续增进民生福祉

一是推动教育均衡发展。全年教育支出49321万元，切实落实教育经费“两个只增不减”要求。扎实推进城镇公办幼儿园结构优化、中小学班级多媒体教学设备等项目建设，切实优化办学条件。全覆盖保障各教育阶段生均公用经费，支持实施“两免一补”、学生营养改善计划、家庭经济困难学生生活补助等学生资助政策，不断深化助学育人实效。聚焦关心关爱教师队伍，加强教师福利待遇保障，实行“1+7”正向激励机制，进一步激发教师队伍活力。二是完善医疗卫生体系。支持完善公共卫生服务体系，财政补助标准从每人每年89元提高至每人每年94元。巩固提高医疗保障水平，城乡居民基本医疗保险人均财政补助标准从每人每年640元提高至每人每年670元。统筹2366万元，扎实推进公立医院综合改革，巩固基本药物制度改革成果，支持县域医疗卫生机构能力提升，加强中医药人才培养，不断提升医疗服务与保障能力。拨付计划生育补助资金1042万元，落实计划生育家庭“两项制度”，着力缓解计划生育家庭在生产、生活和养老方面的困难。三是提升社会保障水平。突出就业优先导向，统筹用好就业补助资金840万元，推动实施“三支一扶”计划等，支持重点群体稳岗就业。稳步提高城乡居民养老保障待遇，基础养老金最低标准从每人每月150元提高到160元。持续推进社会救助和社会福利工作，统筹拨付资金4718万元，做好低保、特困人员救助供养、临时救助、孤儿基本生活保障补助，落实残疾人“两项补贴”政策，加大困难群众扶持力度。推动实施居家和社区基本养老服务提升行动，对符合条件的民办营利性养老机构给予每床位每年2400元床位运营补贴，着力完善养老服务体系。四是全力防汛救灾减灾。统筹用好中央救灾资金2362万元，有力支持受灾乡镇推进宅后滑坡综合治理、修复水毁道路桥梁等基础设施项目建设，不断健全我县防灾减灾体系，保障群众生命财产安全。五是强化社会治理能力。本级安排资金2629万元，推进黄潭、白莲派出所修缮建设，做好公安日常办案经费资金保障，促进维护全县社会安全稳定。

（五）推进财政科学管理，筑牢资金安全防线

一是依法依规接受监督。认真落实县人大及其常委会相关决议，依法依规报告预算执行、调整、决算、地方政府债务管理等情况。严格按照预算法及其实施条例规定，及时批复部门预算，做好预决算公开。充分听取代表委员意见建议，认真办理建议提案。扎实做好市对县收支审计整改“后半篇”文章，逐条逐项落实整改要求，加强审计结果运用，确保审计整改走深走实。二是加大财会监督力度。深化财会监督与其他各类监督贯通协同，推进开展财经纪律重点问题监督检查、会计监督检查、中小学校园食品安全和膳食经费管理突出问题专项整治行动、保障经营主体公平参与政府采购活动检查等专项行动，抓实抓细问题整改落实，切实履行好财会监督责任。组织全县143家行政事业单位会计人员进行财务管理和会计核算、行政单位财务规则等专题培训，开展为期1个月的乡镇财政业务交流活动，加强对财务人员的业务集中指导，着力提高财务人员业务水平。三是加强财政资金监管。深入实施预算绩效管理，健全事前评估、事中监控、事后评价机制，实现预算绩效管理全覆盖，2024年对全县217个项目涉及2.15亿元资金开展预算绩效目标和监控管理，在2023年绩效自评范围内抽取23个单位47个项目涉及资金1209.42万元开展绩效自评检查。扎实开展预算执行常态化监督，动态监控预算单位财政资金分配、支出情况，切实提高预算执行的规范性。持续推进乡村振兴（扶贫惠民）资金在线监管平台提质扩面增效，实现全流程监管并实时监控预警，累计监管资金7541万元，惠及群众40795人。四是强化债务风险防控。依托预算管理一体化系统、地方政府债务管理系统等平台全过程动态监测债券资金使用，确保发挥债券资金使用效益。严格落实债务化解计划，按时足额偿还到期债券本息，积极争取债务限额置换存量隐性债务，切实缓解政府偿债压力，牢牢守住不发生区域性、系统性风险底线。五是不断深化国企改革。推进实施国有企业改革深化提升行动，编制相关实施方案，明确改革目标、计划及有关部门工作职责，形成高效协同工作体制。全面梳理分析县属国有企业近三年经营情况，进一步厘清国有企业资产现状，夯实整合重组工作基础，优化国有经济布局结构。持续深化国企三项制度改革，推动实现国有企业工资总额管理，修订完善负责人薪酬考核办法，优化企业薪酬分配结构。

各位代表，今年财政工作取得了一定成绩，这是县委县政府科学决策、有力领导的结果，是县人大、县政协以及代表委员们加强监督、认真指导的结果，是各级各部门团结协作、共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，我县经济稳定向好基础尚不牢固，重点行业、企业减收较大，可用财力较为紧张。与此同时，“三保”支出刚性需求逐年加大、政府债务进入偿债高峰等现状都需要财政保持较大支出强度，财政收支平衡面临严峻挑战。这些困难和问题将在今后的发展和工作中同各部门一起努力解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

2025年预算草案

2025年全县预算编制草案如下：

一、一般公共预算草案

2025年全县地方一般公共预算收入安排79205万元，同比增长3%。加上上级补助收入76426万元，调入资金46849万元，一般债务转贷收入17397万元，区域间转移性收入32900万元，收入总计252777万元。根据收支平衡的原则，安排一般公共预算支出230117万元，上解支出5263万元,债务还本支出17397万元，支出总计252777万元。

地方一般公共预算收入安排79205万元，加上上划中央收入安排27339万元，全县一般公共预算总收入安排106544万元，同比增长0.35%。

2025年按照我省现行县级基本财力保障范围和标准测算，我县“三保”支出保底需求为99184万元(2025年测算口径有部分调整），其中：保基本民生33468万元,保工资64169万元，保运转1547万元。全年预算安排“三保”支出100466万元，比需求数增加1282万元，其中：保基本民生支出34750万元,保工资支出64169万元，保运转支出1547万元。足额保障三保需求。

二、政府性基金预算草案

2025年全县政府性基金预算收入安排64976万元，加上上级补助收入313万元，专项债务转贷收入8460万元，收入总计73749万元。政府性基金预算支出安排14773万元，加上调出资金46552万元，债务还本支出12424万元，支出总计73749万元。

三、国有资本经营预算草案

2025年全县国有资本经营预算收入安排470万元，按照“以收定支、收支平衡”的原则，安排国有资本经营预算支出173万元、调出资金297万元。

四、社保基金预算草案

2025年全县社保基金收入安排35026万元，支出安排31889万元。

五、2025年财政重点工作

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，认真贯彻落实习近平总书记在福建考察时的重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，按照更加积极的财政政策要求，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，增强重点支出保障，促进县域经济持续恢复发展。

（一）聚力深耕财源建设，着力提高财政收入质量

一是巩固提升存量财源。密切关注制造业、建筑业、房地产业、采矿业等重点行业企业，加大走访调研力度，持续做好跟踪服务，及时回应企业诉求，帮助企业协调解决困难，不断优化营商环境，着力巩固现有财源基础。发挥财政资金对科技创新促进作用，引导企业技术创新、转型升级，推动提高企业生产经营效益和税收贡献度。二是积极培植增量财源。紧抓沪明合作、山海协作等政策机遇，聚焦推动七条重点特色产业链发展，坚持“引资”与“引税”并重理念，持续深化招商引资，做好贸易洽谈、招商推介、外地商会运转等招商活动经费保障，支持完善园区基础设施配套，推动吸引更多优质税源企业进驻、税源项目落地，培育财源增长新动能。三是深入挖掘潜力财源。深入研究新增专项债券、超长期特别国债及其他上级专项资金投向，立足我县实际情况，找准向上争取突破口，提前谋划储备项目，努力争取更多资金支持。深挖资源资产价值，念好“用、售、租、融”四字诀，灵活运用市场化手段，多渠道、多方式盘活处置闲置资源资产，着力提升资产资源的创收能力。

（二）聚力发挥政策效能，推动县域经济稳中向好

一是积蓄发展内生动力。统筹用好新增地方政府债券、超长期特别国债、中央预算内投资等各类资金，充分发挥政府投资带动放大效应，积极引导社会资本参与，着力提高投资综合效益。综合运用税收优惠、奖补激励、政府采购等政策工具，支持服务市场经营主体加快发展，切实激发经济活力。二是推进共享发展成果。坚持精打细算、节用为民，持续加大民生投入力度，确保民生投入保持在超七成水平。聚焦完善基本公共服务体系，深入实施就业优先战略，注重保障基础性、普惠性、兜底性民生项目建设，落实好教育、养老、医疗、优抚等各类补助政策，分层分类做好社会救助，切实筑牢民生保障网。三是支持提升发展品质。聚焦推进城乡融合发展，持续完善乡村振兴财政投入保障机制，坚决守牢确保粮食安全、防止规模性返贫等底线，用好“一事一议”、试点示范等政策奖补资金，支持提升农村基础设施和公共服务水平，大力发展特色农业产业，拓宽农民增收渠道，推动实现城乡共同繁荣。

（三）聚力深化改革攻坚，稳步提升财政治理水平

一是跟进财税改革步伐。认真贯彻落实党的二十届三中全会关于深化财税体制改革的各项部署要求，紧抓省对下财政体制调整窗口期，跟踪关注最新动态，积极争取财政体制调整形成的收入增长点。密切跟进消费税征收环节后移下划、完善增值税留抵退税政策、适当下沉非税收入管理权限等重大税制改革部署，主动抓好贯彻落实，推进不断增加地方财政收入。二是深化财政管理改革。继续深化零基预算改革，进一步理顺专项资金申报流程，明确资金构成及测算依据，从严从紧加强审核，切实规范部门预算支出管理。深化乡镇国库集中支付改革，规范设置零余额账户，严格资金拨付路径，全面打通国库集中支付改革的“最后一公里”。推进以预算管理一体化为核心的数字财政建设，逐步将财政各项业务纳入系统管理，不断深化财政数字化改革。三是持续推进国企改革。坚持以重点突破带动整体推进，加快国有企业整合重组步伐，序时完成“三定方案”“五会一层”授权清单的制定工作，进一步完善企业法人治理结构与决策程序。研究国企土地、房产、基础设施等重点资产盘活方案，稳妥化解国企债务债权，帮助企业“瘦身健体”“轻装上阵”。规范县属国企人员招聘用工行为，建立国企领导人员梯度培养机制、退出机制，实现“能者上、优者奖、庸者下、劣者汰”的市场化选人用人机制。

（四）聚力守牢风险底线，支持保障财政平稳运行

一是兜牢“三保”运行底线。在预算编制中优先足额安排“三保”支出，持续压减非必要、非刚性支出，加大各类财政资源资金统筹力度，用好增量、优化存量，支持强化财力保障、争取库款调度等措施，切实保障“三保”支出需求。常态化开展“三保”运行监测分析，及时掌握“三保”支出进度、支出需求和可用财力等情况，严防“三保”支出保障风险。二是扎实防范债务风险。牢固树立风险意识和底线思维，严控政府债务增量，严格执行专项债券资金投向领域禁止类项目清单管理要求，优先保障续建项目债券资金需求，适当增加收益确有保障的新建专项债券项目，保持政府债务规模合理可控。继续向上争取再融资债券资金，坚决防范到期债券违约风险。三是筑牢资金安全防线。持续推进财会监督，将内控建设、日常监督与专项检查相结合，抓牢抓实重点领域监督，切实提升财会监督效能。强化预算单位支出管理，逐笔逐项审核把关，严控向实体资金账户转款，有效规范支付行为，确保财政资金安全、高效使用。强化财政投资评审，严把项目评审关口，有效剔除不合理支出，最大限度提高财政资金绩效，减少财政资金损失。

各位代表，2025年是“十四五”规划的收官一年。新的一年，我们将在县委、县政府的领导下，自觉接受县人大监督，认真听取县政协的意见和建议，踔厉奋发、勇毅前行，扎实做好财政各项工作，努力完成全年财政预算任务，为把将乐建设成为老区苏区高质量发展示范县贡献财政力量！