——2025年12月24日在将乐县第十八届人民代表大会第五次会议上

将乐县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将将乐县2025年预算执行情况和2026年预算草案提请大会审议，并请县政协委员和各位列席的同志提出意见。

2025年预算执行情况

2025年，全县财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届历次全会以及习近平总书记在福建考察时的重要讲话精神，认真贯彻落实省委持续深化拓展“三争”行动、市委深入推动“四领一促”工作部署和县委打造“一核两翼三组团”发展布局、建设“六个将乐”、深化开展“3+3”专项行动工作要求，严格执行县十八届人大四次会议关于预算的决议，实施更加积极的财政政策，大力优化支出结构，促进财政资金提质增效，全力推进全县经济社会持续健康发展。

一、2025年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况。全县地方一般公共预算收入预计完成75339万元，完成年初预算的95.12%，同比增长1%。加上上级补助收入164659万元，地方政府一般债务转贷收入27666万元，调入资金302万元，区域间转移性收入5500万元，上年结转21966万元,动用预算稳定调节基金972万元，收入总计296404万元。一般公共预算支出预计255000万元，同比下降4.54%。加上上解支出4963万元，债务还本支出17397万元，支出总计277360万元。收支相抵，年终结转19044万元（主要是按国发（2021）5号文件精神执行后，国库集中支付中财政已拨付、部门未支出的项目结转指标）。

地方一般公共预算收入预计完成75339万元，加上上划中央收入22126万元，全县一般公共预算总收入97465万元，同比下降5.25%。

2025年全县“三保”支出预计完成100455万元，其中：保基本民生支出34158万元，保工资支出64870万元，保运转支出1427万元。

（二）政府性基金预算执行情况。全县政府性基金预算收入预计完成11000万元，完成年初预算的16.93%，同比增长90.15%。加上上级补助收入13513万元，地方政府专项债务转贷收入44833万元，上年结转31265万元，收入总计100611万元。政府性基金预算支出预计62981万元，同比增长28.16%。加上债务还本支出12424万元，基金支出总计75405万元。收支相抵，年终结转25206万元。

（三）国有资本经营预算执行情况。全县国有资本经营预算收入预计完成470万元，完成年初预算的100%，同比增长176.47%。加上上级补助收入11万元，上年结转16万元，收入总计497万元。国有资本经营预算支出预计497万元。

（四）社会保险基金预算执行情况。全县社会保险基金预算收入预计完成35814万元，完成年初预算的102.25%，同比增长12.67%。社会保险基金预算支出预计31382万元，同比增长13.04%。

（五）地方政府债务情况。2025年全县新增债券资金46642万元，其中新增一般债券10779万元、新增专项债券35863万元，主要用于老旧小区改造、医院综合提升、园区基础设施建设、城乡生活垃圾处理、应急储备中心等公益性项目建设。当年全县共偿还政府债券本息42759万元，其中，通过再融资债券资金偿还25857万元，自有资金偿还16902万元。全县地方政府债务余额507913万元，严格控制在省核定的限额内，政府债务风险总体可控。

二、落实县人大决议和财政工作情况 

按照县人大预算决议和县人大常委会有关审议意见的要求，着力做好以下五方面工作。

（一）统筹财政资源提质增效，筑牢平稳运行保障线

今年以来，面对财政收支矛盾突出、收入增长承压、财政运行持续紧平衡的严峻形势，全县财税部门在县委县政府的坚强领导下，全力以赴、攻坚克难，将加强财政资源统筹、提升资金使用效益作为应对挑战、保障运行的关键举措，在稳增长、强统筹、兜底线上持续发力，推动财政收入持续向好，实现全县经济运行总体平稳。一是强化收入组织协同。强化财税部门沟通协调，深化重点税源动态监控机制，将全县纳税前200名重点企业与在建工程项目全面纳入监测，加大稽查欠税追缴力度，深挖税收增收潜力，堵塞征管漏洞，做到应收尽收。依法依规强化非税收入征缴，积极对接政策性银行相关政策，摸清国有资产家底，做好企业经营性资产盘活处置，促进非税收入增加。全年地方一般公共预算收入保持持续正增长。二是积极向上争取项目。坚持把争取上级资金和项目支持作为增强地方可用财力的重要举措，围绕上级财政支持投资领域，立足县域发展实际，全年共计向上争取各类资金17.82亿元，增长11.67%，为经济社会发展提供了有力的资金保障。三是推进资源高效配置。积极运用专项债券拓宽资源盘活渠道，充分利用已获批的1.45亿元土储专项债券资金，优选成熟地块实施收储，有效注入市场流动性，带动土地增值税增长，促进低效资产重构与市场预期稳定，实现资源盘活与财政增收的协同增效。落实常态化存量资金清理机制，加大结余结转资金和实有账户结余资金的清理力度，清理盘活结转两年以上的沉淀资金2.9亿元，不断提升财政资源配置效率和资金使用效益。四是兜牢底线保障运行。坚持把“三保”支出摆在财政支出的优先位置，强化“三保”专户管理，加强“三保”执行监测，积极统筹调度资金，有力保障“三保”支出及时、高效、足额兑现。全年“三保”支出10.05亿元，未发生“三保”支出保障风险。严守财政资金安全防线，将部门支出需求分层级排序保障，推行直接支付材料“清单化”管理，将有限财政资金用于保障“三保”、债务还本付息等重点刚性支出。开通农民工工资支付“绿色通道”，按时足额发放农民工工资3.59亿元，实现农民工工资零滞留。

（二）落实财政政策减负增能，激活社会发展新动力

贯彻落实更加积极的财政政策，用好专项债券、超长期特别国债、预算内投资等政策工具，积极扩大有效投资，精准落实减税降费、促消费等一揽子措施，切实为市场主体纾困减负，助力县域经济持续回升向好。一是强化项目投资推动。认真贯彻落实县委打造“一核两翼三组团”发展布局，以“3+3”专项行动为抓手，充分把握项目申报时间节点，配合发改、林业、水利等部门积极谋划项目，全力争取新增债券、预算内投资、超长期特别国债等项目资金8.44亿元，其中，闽江上游金溪流域将乐县防洪工程（四期）获得预算内投资1.14亿元，全省仅张源水库工程获得中央补助资金7979万元，闽西北山地丘陵生物多样性保护项目获得中央补助资金6259万元。二是激发市场主体活力。落实各项减税降费政策措施，进一步缓解企业现金流压力，切实减轻市场主体负担，有效激发企业发展活力。拨付产业扶持基金2200万元，用于支持轻合金与机械制造等县域重点产业链创新发展。发挥财政金融协同作用，依托金融服务队制度帮助580家中小微企业发放贷款19.41亿元，切实解决企业融资难题。三是促进消费扩容提质。落实消费品以旧换新政策，推动大宗消费更新升级，激发服务消费潜力。积极落实购房补贴政策，有效降低居民购房成本，发放购房补贴金额874万元，支持刚性和改善性住房需求，促进房地产市场平稳健康发展。充分发挥山水自然资源优势，投入资金323万元，支持“龙腾金溪”龙舟赛、第十届皮划艇桨板马拉松公开赛等品牌赛事，促进“赛事+文旅”深度融合。统筹资金2932万元，推进玉华洞4A景区集散中心及生态停车场配套道路、龙栖山森林资源提升等文旅基础设施建设，拓展文旅康养业态，将生态优势切实转化为发展优势。

（三）推动城乡融合生态宜居，绘就和美将乐新图景

坚定践行绿水青山就是金山银山的理念，落实中央统筹推进新型城镇化和乡村全面振兴的战略部署，持续加大财政投入，支持补齐城乡发展短板，深化生态保护修复和价值转化。一是全面推进乡村振兴。建立健全乡村振兴财政投入保障制度，本级安排衔接推进乡村振兴专项资金2272万元，带动提升乡村产业发展、乡村建设、乡村治理水平。投入2800万元实施15个乡村振兴示范创建项目，着力打造闽西北乡村振兴样板。严格落实耕地保护和粮食安全责任制，发放耕地地力补贴1398万元，夯实粮食安全根基。聚力农业赋能提质，投入3039万元支持高标准农田建设、农机购置补贴和新型农业经营主体培育，助推农业可持续发展。二是提升城乡建设品质。加强城乡环境和社会治理，筹集资金4461万元，用于城乡人居环境整治，重点支持城乡污水治理、生活垃圾分类及收运系统提升，改善群众生产生活条件。聚焦宜居城镇建设，筹集资金4375万元，稳妥推进南门街二期棚户区、城区老旧小区基础设施改造等城镇更新项目，改善群众居住条件。加强公共服务设施完善，筹集资金3960万元，支持S308线动车站南口镇伏岭干路段、玉华大道等农村及市政道路改造，补齐城乡基础设施短板。加快充电桩布局，争取资金2250万元，积极推进国家县域充换电设施补短板试点县提升建设，增强可持续发展效能。三是深化生态价值转化。强化生态修复治理，安排生态修复资金8993万元，推动闽江源（金溪流域）生态价值提升、蛟湖村水污染治理等项目落地实施，夯实生态保护建设基础。推进流域系统治理，安排水利专项资金6000万元，用于安全生态水系建设与中小河流治理等工作，提升水环境质量与生态功能。加强林业资源保护，安排林业发展资金11139万元，用于造林绿化和天然商品林停伐管护等工作，筑牢生态安全屏障。

（四）坚守为民初心惠企利民，增进民生福祉新成色

坚持以人民为中心的发展思想，贯彻落实中央关于加大保障和改善民生力度，着力解决群众急难愁盼的要求，持续优化财政支出结构，确保民生支出只增不减，推动民生建设更加公平、均衡、普惠、可及。一是推动教育均衡发展。全年教育支出49908万元，同比增长0.89%。其中，保障各教育阶段生均公用经费、运转补助经费3330万元，落实“两免一补”各项学生资助政策490万元，推进第一中学高中学生宿舍楼、实验小学周边规划一路（二期）等学校基础设施建设4300万元，保障教师福利待遇支出1240万元。二是完善医疗卫生体系。全年卫生健康支出15278万元，同比增长3.86%。其中，落实城乡居民基本医疗保险、城镇职工医疗保险、城乡医疗救助财政补助5602万元，用好超长期国债推动县域医用体设备更新1604万元，安排计划生育补助资金1249万元，发放育儿补贴补助1009万元。三是提升社会保障水平。全年社会保障和就业支出40762万元，同比增长2.91%。其中，兜底机关养老保险财政补助11650万元，落实城乡居民养老保险财政补助资金7926万元，安排各类就业补助资金776万元，保障城乡居民最低生活保障、城乡特困人员救助供养、临时救助、残疾人补助等各项困难群众救助政策落实4830万元，支持拥军优属和退役军人服务保障工作1320万元。四是保障社会安全稳定。落实公安日常办案等各项经费保障2800万元，促进维护全县社会安全稳定。投入防灾减灾资金1767万元，重点用于危化、矿山重大灾害风险防控、水灾害防御及水毁灾后修复等领域，健全我县防灾减灾体系，保障群众生命财产安全。

（五）坚持财政改革科学赋能，筑牢规范运行防火墙

坚持改革赋能、管理挖潜、监督明纪，持续深化财税体制改革，加强财政科学管理，加力实施财会监督，不断提升财政治理效能和水平，坚决守住不发生系统性风险的底线，确保财政运行规范、安全、高效。一是依法依规接受监督。认真落实县人大及其常委会相关决议，依法依规报告预算执行、调整、决算、地方政府债务管理等情况。严格按照预算法及其实施条例规定，及时批复部门预算，做好预决算公开。充分听取代表委员意见建议，认真办理建议提案。加强同级审计结果运用，确保审计整改走深走实。二是深化群腐集中整治。扎实开展乡村振兴资金使用监管突出问题专项整治，完成13个乡镇全覆盖督导检查，推动职能部门整改问题243个，解决群众急难愁盼问题273件，进一步提高乡镇财政资金使用效益。着力解决村干部工资不能按时发放问题，全面排查135个行政村村干部工资发放情况，及时发现并整改到位问题95个，保障村干部工资足额发放到位。三是强化财会监督提质。聚焦乡镇财政管理薄弱环节，完善乡镇财务内控机制，规范乡镇银行账户设置，切实堵塞财务漏洞，推进乡镇内控和账户管理规范化。组织开展乡镇财务人员业务培训，重点加强乡镇国库集中支付改革后乡镇日常账务处理业务指导，着力提高乡镇财务人员业务水平，为乡镇财政业务规范化管理奠定良好基础。四是加强财政资金监管。深入实施预算绩效管理，健全事前评估、事中监控、事后评价机制，实现预算绩效管理全覆盖，2025年对全县376个项目涉及2.66亿元资金开展预算绩效目标和监控管理，在2024年绩效自评范围内抽取47个项目涉及资金3433.69万元开展绩效自评检查。深化预算管理一体化系统建设与应用，提升财政运行分析监测和科学决策水平。持续推进乡村振兴（扶贫惠民）资金在线监管平台提质扩面增效，实现全流程监管并实时监控预警，累计监管资金8462万元，惠及群众81574人次。五是严守债务风险底线。建立健全债务规模控制机制，根据全县的财政承受能力和经济发展需求，合理确定债务规模上限，全年债务余额50.79亿元，严格控制在省定限额内，债务率居全省较低水平、全市最低水平。制定债务化解计划，按时足额偿还到期债券本息4.27亿元，坚决防范系统性风险。

各位代表，今年财政工作取得了一定成绩，这是县委县政府科学决策、有力领导的结果，是县人大、县政协以及代表委员们加强监督、认真指导的结果，是各级各部门团结协作、共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，我县经济稳定向好基础尚不牢固，重点行业、企业减收较大，可用财力较为紧张。另一方面，“三保”支出刚性需求逐年加大、政府债务进入偿债高峰等现状都需要财政保持较大支出强度，财政收支平衡面临严峻挑战。这些困难和问题将在今后的发展和工作中同各部门一起努力解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

2026年预算草案

2026年全县预算编制草案如下：

一、一般公共预算草案

2026年全县地方一般公共预算收入安排77222万元，同比增长2.5%。加上上级补助收入76104万元，调入资金54760万元，一般债务转贷收入18747万元，区域间转移性收入19300万元，收入总计246133万元。根据收支平衡的原则，安排一般公共预算支出216318万元，上解支出7748万元,债务还本支出22067万元，支出总计246133万元。

2026年按照我省现行县级基本财力保障范围和标准测算，我县“三保”支出保底需求为99937万元，其中：保基本民生34136万元,保工资64295万元，保运转1506万元。全年预算安排“三保”支出100303万元，比需求数增加366万元，其中：保基本民生支出34502万元,保工资支出64295万元，保运转支出1506万元。足额保障三保需求。

二、政府性基金预算草案

2026年全县政府性基金预算收入安排57125万元，加上上级补助收入27万元，专项债务转贷收入11125万元，收入总计68277万元。政府性基金预算支出安排13169万元，加上调出资金43983万元，债务还本支出11125万元，支出总计68277万元。

三、国有资本经营预算草案

2026年全县国有资本经营预算收入安排950万元，按照“以收定支、收支平衡”的原则，安排国有资本经营预算支出173万元、调出资金777万元。

四、社保基金预算草案

2026年全县社保基金收入安排35676万元，支出安排33200万元。

五、2026年财政重点工作

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大及二十届历次全会精神，认真贯彻落实习近平总书记在福建考察时的重要讲话精神，实施更加积极的财政政策，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，统筹发展和安全，着力稳就业、稳企业、稳市场、稳预期，为促进经济持续健康发展提供坚实保障。

（一）聚力提质增效，壮大财政收入规模

一是深化存量财源增长。聚焦优化财政收入结构，狠抓税收收入征管，加强财税部门协同配合，密切关注税源变动趋势，持续加强对建筑业、制造业等重点行业企业税收征管，落实落细各项纾困惠企政策，积极优化惠企服务和营商环境，鼓励存量企业扩产增税，引进增量企业积极纳税，支持重点领域挖潜补税，进一步夯实税收可持续增长基础。二是强化增量财源培育。紧抓“十五五”规划开局机遇，深化沪明合作、山海协作机制，聚焦全县七条重点特色产业链延链补链强链，做好招商引资经费保障，支持提升园区综合竞争力，确保更大力度吸引优质税源企业进驻。积极运用财政补贴、金融支持、税收优惠等政策措施，引导企业加大研发投入，持续提升企业创新能力，推动县域主导产业扩容提质、转型升级，着力提高企业生产经营效益和税收贡献度，培育财源增长内生动力。三是争取拓宽财源渠道。精准对接超长期特别国债、专项债等上级资金投向，找准我县争资发力点，围绕基础设施、能源、农林水利、生态环保、社会事业等领域谋划储备优质项目，提高资金争取成功率，做大我县可用财力。进一步摸清国有资产家底，持续推进国有资源资产清查与盘活，灵活运用“用、售、租、融”等市场化手段，提升闲置低效资产运营效益。

（二）聚力重点保障，服务县域经济发展

一是激活发展内生动力。实施积极财政政策，统筹用好政府债券、中央预算内投资等各类政府投资资金，聚焦县域关键领域和薄弱环节加大投资力度，积极发挥政府投资撬动作用。用好财政补贴、贷款贴息等政策工具，扩大商品和服务消费，培育壮大新的消费增长点，打造消费新场景。二是优化民生保障供给。坚持民生投入占比稳定在七成以上，在加快补齐就业、教育、卫生健康、养老、民生基础设施建设等社会事业短板方面做好财力保障工作，加强对重点群体的支持保障，及时足额发放各类救助资金，切实保障困难群众基本生活，不断增进民生福祉，提高人民生活品质。三是推动城乡融合发展。持续加大乡村振兴财政投入，聚焦粮食安全、产业振兴、美丽乡村建设等方面，用好“一事一议”奖补资金，升级农村基础设施和公共服务配套，支持特色农业产业集群发展，拓宽农民经营性、财产性收入渠道，促进城乡要素双向流动和共同繁荣，助力闽西北乡村振兴样板打造。

（三）聚力守牢底线，保障财政运行安全

一是提升财政管理水平。坚持“三保”支出优先排序，足额安排人员经费、公用经费和民生刚性支出，强化库款调度和财力统筹，确保我县财政平稳运行。建立全过程预算绩效管理体系，健全“单位自评+部门评价+财政抽评”绩效评价体系，强化结果与预算安排挂钩，提升资金使用效益。持续压减非必要、非刚性支出，将节约资金集中用于重点领域保障，助力为民办实事项目落地见效。二是防范化解债务风险。牢固树立风险意识和底线思维，严格落实化债方案，按时足额偿还2026年到期地方政府债券本息，坚决遏制新增隐性债务。加强债务风险监测预警，继续积极向上争取再融资债券资金，坚决防范到期债券违约风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。三是筑牢资金安全防线。深化财会监督与纪检监察、审计监督贯通协同，巩固用好群腐整治成果。聚焦重点领域和关键问题，深入开展财会监督检查，加强对财政政策执行、预算管理、债务管理、政府采购、资产管理等重点领域的监督，推动建立健全长效监督管理机制，切实规范财经秩序。

各位代表，2026年是实施“十五五”规划的开局之年，我们将在县委、县政府的领导下，自觉接受县人大监督，认真听取县政协的意见和建议，主动担当作为，不断提升财政治理效能，努力完成全年财政预算任务，为加快建设“六个将乐”、谱写中国式现代化将乐篇章提供坚实财力保障！